О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России отчетности сельскохозяйственных кредитных потребительских кооперативов (с изменениями на 31 марта 2023 года)

ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

УКАЗАНИЕ

от 2 февраля 2021 года N 5721-У

О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России отчетности сельскохозяйственных кредитных потребительских кооперативов

(с изменениями на 31 марта 2023 года)

Настоящее Указание на основании подпункта 3_1 пункта 1 статьи 40_2 и подпункта 2_1 пункта 5 статьи 40_3 Федерального закона от 8 декабря 1995 года N 193-ФЗ "О сельскохозяйственной кооперации" (Собрание законодательства Российской Федерации, 1995, N 50, ст.4870; 2020, N 29, ст.4506) и статьи 76_6 Федерального закона от 10 июля 2002 года N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 28, ст.2790; 2013, N 30, ст.4084)

устанавливает:

формы, сроки и порядок составления и представления в Банк России:

отчета о деятельности сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива;

отчета о персональном составе руководящих органов сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива;

абзац утратил силу с 1 апреля 2023 года - указание Банка России от 24 октября 2022 года N 6297-У - см. предыдущую редакцию;

требования к составлению и представлению саморегулируемыми организациями в сфере финансового рынка, объединяющими сельскохозяйственные кредитные потребительские кооперативы, в Банк России отчетности сельскохозяйственных кредитных потребительских кооперативов, общее число членов и ассоциированных членов которых не превышает три тысячи физических лиц и (или) юридических лиц и которые являются членами этой саморегулируемой организации в сфере финансового рынка, объединяющей сельскохозяйственные кредитные потребительские кооперативы.

1. Отчет о деятельности сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива (далее - СКПК) (приложение 1, приложение 2 к настоящему Указанию), отчет о персональном составе руководящих органов СКПК (приложение 3 к настоящему Указанию), информация о лицах, которым СКПК поручено проведение идентификации или упрощенной идентификации, обновление информации о клиентах, представителях клиентов, выгодоприобретателях и бенефициарных владельцах (приложение 4 к настоящему Указанию) (далее при совместном упоминании - Отчетность), представляются СКПК и саморегулируемой организацией в сфере финансового рынка, объединяющей СКПК (далее - СРО), в Банк России в форме электронного документа, подписанного усиленной квалифицированной электронной подписью лица, осуществляющего функции единоличного исполнительного органа СКПК или СРО, в соответствии с порядком взаимодействия Банка России с некредитными финансовыми организациями, определенным на основании части восьмой статьи 76_9 Федерального закона от 10 июля 2002 года N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 28, ст.2790; 2016, N 27, ст.4225).

(Абзац в редакции, введенной в действие с 1 октября 2022 года указанием Банка России от 14 июля 2022 года N 6201-У; в редакции, введенной в действие с 1 апреля 2023 года указанием Банка России от 24 октября 2022 года N 6297-У. - См. предыдущую редакцию)     

Отчетность СКПК, общее число членов и ассоциированных членов которых превышает три тысячи физических лиц и (или) юридических лиц, СКПК последующего уровня, а также СКПК, не являющихся членами СРО на отчетную дату, и СКПК, общее число членов и ассоциированных членов которых не превышает три тысячи физических лиц и (или) юридических лиц, которые являлись членами СРО на отчетную дату и добровольно вышли (исключены) из членов СРО в период после отчетной даты до окончания срока представления СРО Отчетности в Банк России, должна составляться и представляться СКПК в соответствии с настоящим Указанием в Банк России.

(Абзац в редакции, введенной в действие с 1 октября 2022 года указанием Банка России от 14 июля 2022 года N 6201-У. - См. предыдущую редакцию)

Отчетность СКПК, общее число членов и ассоциированных членов которых не превышает три тысячи физических лиц и (или) юридических лиц и которые являются членами СРО на отчетную дату, должна представляться СКПК в эту СРО.

СРО должна составлять и представлять Отчетность в отношении СКПК, общее число членов и ассоциированных членов которых не превышает три тысячи физических лиц и (или) юридических лиц и которые являются членами этой СРО на отчетную дату, на основании Отчетности, представленной СКПК, в соответствии с настоящим Указанием в Банк России, за исключением СКПК, которые являлись членами СРО на отчетную дату и добровольно вышли (исключены) из членов СРО в период после отчетной даты до окончания срока представления СРО Отчетности в Банк России. В отношении СКПК, добровольно вышедших (исключенных) из членов СРО, СРО должна приложить к Отчетности пояснения об их добровольном выходе (решение СРО об исключении).

(Абзац в редакции, введенной в действие с 1 октября 2022 года указанием Банка России от 14 июля 2022 года N 6201-У. - См. предыдущую редакцию)

Абзац утратил силу с 20 февраля 2022 года - указание Банка России от 14 декабря 2021 года N 6015-У. - См. предыдущую редакцию.

2. Пункт утратил силу с 1 апреля 2023 года - указание Банка России от 24 октября 2022 года N 6297-У. - См. предыдущую редакцию.   

3. В случае выявления СКПК в представленной в Банк России Отчетности неверных и (или) неактуальных значений показателей (текстовых или числовых) за любой отчетный период в течение последних двух календарных лет Отчетность должна быть исправлена и представлена в Банк России за каждый отчетный период текущего календарного года и последний отчетный период предыдущего календарного года:

(Абзац в редакции, введенной в действие с 1 октября 2022 года указанием Банка России от 14 июля 2022 года N 6201-У; в редакции, введенной в действие с 1 апреля 2023 года указанием Банка России от 24 октября 2022 года N 6297-У. - См. предыдущую редакцию)     

СКПК, общее число членов и ассоциированных членов которых превышает три тысячи физических лиц и (или) юридических лиц, СКПК последующего уровня, а также СКПК, не являющимися членами СРО, в течение 10 рабочих дней со дня выявления неверных и (или) неактуальных значений показателей;

(Абзац в редакции, введенной в действие с 1 октября 2022 года указанием Банка России от 14 июля 2022 года N 6201-У. - См. предыдущую редакцию)

СРО в течение 15 рабочих дней, следующих за днем выявления СКПК, общее число членов и ассоциированных членов которых не превышает три тысячи физических лиц и (или) юридических лиц и которые являются членами этой СРО, неверных и (или) неактуальных значений показателей.

Абзац утратил силу с 1 октября 2022 года - указание Банка России от 14 июля 2022 года N 6201-У. - См. предыдущую редакцию.