Минимальные коэффициенты, применяемые для определения величины обеспечения по производным финансовым инструментам
Для определения величины обеспечения по ПФИ при условии ежедневного перечисления (внесения) и (или) переоценки обеспечения, а также при условии, что срок реализации обеспечения составляет не более 10 операционных дней, применяются следующие минимальные коэффициенты:
Но- | Обеспечение по ПФИ, | Срок, | Минимальные коэффициенты, % | |
мер стро- | перечисленное (внесенное) банком контрагенту по ПФИ (контрагентом по ПФИ банку) | оставшийся до погашения (досрочного погашения), в соответствии с договором, являющимся ПФИ | эмитенты - государства, национальные центральные банки и организации, которым в соответствии с законодательством соответствующих стран предоставлено право осуществлять заимствования от имени государства; международные финансовые организации и международные банки развития, указанные в подпункте 3.3.1 пункта 3.3 Инструкции Банка России N 199-И | прочие эмитенты |
1 | Ценные бумаги, кредитный | Менее 1 года | 0,5 | 1 |
рейтинг выпуска которых (эмитента) составляет от "ААА" до "АА-" или от "Ааа" до "Аа3" | От 1 года включительно до 5 лет включительно | 2 | 4 | |
Свыше 5 лет | 4 | 8 | ||
2 | Ценные бумаги, кредитный | Менее 1 года | 1 | 2 |
рейтинг выпуска которых (эмитента) составляет от "А+" до "ВВВ-" или от "А1" до "Ваа3" | От 1 года включительно до 5 лет включительно | 3 | 6 | |
Свыше 5 лет | 6 | 12 | ||
Ценные бумаги, кредитный рейтинг выпуска которых (эмитента) составляет от "ВВ+" до "ВВ-" или от "Ва1" до "Ва3" | Любой | 15 | Обеспечение не учитывается | |
3 | Денежные средства (гарантийный депозит (вклад), соответствующий условиям, определенным подпунктом 3.3.9.1 пункта 3.3 Инструкции Банка России N 199-И, обеспечительный платеж) в валюте проведения расчетов ПФИ | - | 0 | |
4 | Денежные средства (гарантийный депозит (вклад), обеспечительный платеж) в валюте, отличной от валюты проведения расчетов ПФИ | - | 8 | |
5 | Золото в слитках в хранилищах и на счетах банков | - | 15 | |
6 | Долевые ценные бумаги, включенные в списки для расчета Индекса ММВБ 50 и (или) Индекса РТС 50 (включая конвертируемые облигации), а также фондовых индексов акций, указанных в приложении 6 к Инструкции Банка России N 199-И | - | 15 | |
7 | Долевые ценные бумаги, а также включая конвертируемые облигации, включенные в список ценных бумаг, допущенных к организованным торгам в соответствии с Положением Банка России от 24 февраля 2016 года N 534-П "О допуске ценных бумаг к организованным торгам", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 28 апреля 2016 года N 41964, 24 января 2017 года N 45369, 23 июня 2017 года N 47128, 25 июня 2018 года N 51420, 22 июля 2019 года N 55339, 27 октября 2020 года N 60599 | - | 25 | |
8 | Иное обеспечение | - | 100 |
В случае если полученное (предоставленное) обеспечение включает в себя несколько различных активов, минимальная величина срока реализации по ПФИ () определяется по формуле:
,
где:
- доля актива в общей стоимости обеспечения;
- величина, применяемая к данному активу.
В случае если срок реализации залога по полученному (предоставленному) обеспечению составляет более 10 операционных дней и перечисление (внесение) маржи и (или) переоценка обеспечения осуществляются не ежедневно, минимальная величина срока реализации по ПФИ корректируется в зависимости от минимального срока реализации залога, периодичности перечисления (внесения) маржи и (или) переоценки обеспечения по формуле:
,
где:
ТО - фактическое количество операционных дней между перечислением (внесением) и (или) переоценкой обеспечения (далее - ТО). В случае если ПФИ является немаржируемым, в качестве ТО принимается срок от даты расчета кредитного риска по ПФИ до даты исполнения ПФИ. Значение ТО равно 1 в случае, если перечисление (внесение) маржи и переоценка обеспечения в соответствии с договором, являющимся ПФИ, осуществляются ежедневно;
Тм - минимальный срок реализации залога.