Об определении банками с универсальной лицензией величины кредитного риска по производным финансовым инструментам

Глава 4. Расчет агрегированной надбавки для различных категорий производных финансовых инструментов

4.1. Банк осуществляет расчет агрегированной надбавки для процентных ПФИ следующим образом.

4.1.1. Для расчета агрегированной надбавки банк разделяет процентные ПФИ на три подгруппы в зависимости от срока, оставшегося до окончания временного периода, предусмотренного договором, являющимся ПФИ:

подгруппа 1 - менее одного года;

подгруппа 2 - от одного года включительно до пяти лет включительно;

подгруппа 3 - более пяти лет.

4.1.2. Банк рассчитывает эффективную номинальную стоимость () для процентных ПФИ, входящих в k-ю подгруппу, в зависимости от срока, оставшегося до окончания временного периода, предусмотренного договором, являющимся ПФИ, в рамках j-й группы хеджирования по формуле:

,

где:

"ij, k" - i-я сделка в j-й валюте, которая относится к k-й подгруппе.

4.1.3. На уровне группы хеджирования с учетом частичного взаимозачета между подгруппами ПФИ в зависимости от срока, оставшегося до окончания временного периода, предусмотренного договором, являющимся ПФИ, банк рассчитывает эффективную номинальную стоимость процентных ПФИ () путем агрегирования величин, рассчитанных в соответствии с подпунктом 4.1.2 настоящего пункта, по формуле:

.

В случае если банком принято решение не рассчитывать величину частичного взаимозачета между подгруппами ПФИ, определенными в абзаце первом подпункта 1.3.1.1 пункта 1.3 настоящего Положения, банк рассчитывает эффективную номинальную стоимость процентных ПФИ () путем агрегирования величин, полученных в соответствии с подпунктом 4.1.2 настоящего пункта, по формуле:

.

4.1.4. Надбавка для процентных ПФИ на уровне j-й группы хеджирования () рассчитывается банком по формуле:

,

где:

- коэффициент фактора риска для процентных ПФИ.

4.1.5. Агрегирование надбавок для процентных ПФИ () на уровне групп хеджирования осуществляется банком путем суммирования по формуле:

.

4.2. Расчет агрегированной надбавки для валютных ПФИ осуществляется банком следующим образом.

4.2.1. Банк рассчитывает эффективную номинальную стоимость () для валютных ПФИ в рамках j-й группы хеджирования по формуле:

,

где:

"ij" - i-й ПФИ в рамках j-й группы хеджирования.

4.2.2. Надбавка для валютных ПФИ на уровне j-й группы хеджирования () рассчитывается банком по формуле:

,

где:

- коэффициент фактора риска для валютных ПФИ.