Раздел 2. Документы и отчетность организации | |||
2.1 | Управляющая компания паевого инвестиционного фонда, инвестиционные паи которого не ограничены в обороте | Правила доверительного управления паевым инвестиционным фондом | Информация должна раскрываться в отношении каждого паевого инвестиционного фонда, инвестиционные паи которого не ограничены в обороте, находящегося в доверительном управлении управляющей компании. |
Информация должна раскрываться не позднее начала срока формирования паевого инвестиционного фонда. | |||
2.2 | Управляющая компания паевого инвестиционного фонда, инвестиционные паи которого не ограничены в обороте | Изменения и дополнения, вносимые в правила доверительного управления паевым инвестиционным фондом, с указанием порядкового номера и даты регистрации Банком России указанных изменений и дополнений. | Информация должна раскрываться в отношении каждого паевого инвестиционного фонда, инвестиционные паи которого не ограничены в обороте, находящегося в доверительном управлении управляющей компании. |
инвестиционным фондом (если изменения и дополнения, вносимые в правила доверительного управления паевым инвестиционным фондом, зарегистрированы до дня завершения (окончания) формирования паевого инвестиционного фонда, - в срок не ранее дня завершения (окончания) формирования паевого инвестиционного фонда и не позднее пяти рабочих дней с указанного дня). | |||
паевого инвестиционного фонда из реестра паевых инвестиционных фондов | |||
2.3 | Акционерный инвестиционный фонд, акции которого не ограничены в обороте | Инвестиционная декларация акционерного инвестиционного фонда | Информация должна раскрываться в срок не позднее одного рабочего дня со дня получения уведомления Банка России о предоставлении лицензии акционерного инвестиционного фонда. |
2.4 | Акционерный инвестиционный фонд, акции которого не ограничены в обороте | Изменения и дополнения, вносимые в инвестиционную декларацию акционерного инвестиционного фонда, с указанием порядкового номера и даты утверждения указанных изменений и дополнений общим собранием акционеров акционерного инвестиционного фонда (советом директоров (наблюдательным советом) акционерного инвестиционного фонда). | Информация должна раскрываться в срок не позднее дня представления изменений и дополнений, вносимых в инвестиционную декларацию в Банк России в соответствии с абзацем вторым статьи 6 Федерального закона "Об инвестиционных фондах" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2001, N 49, ст.4562; 2015, N 27, ст.4001). |
2.5 | Управляющая компания инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов | Отчет по форме 0420514 "Расчет собственных средств управляющей компании инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов", составленный в соответствии с Указанием Банка России от 8 февраля 2018 года N 4715-У "О формах, порядке и сроках составления и представления в Банк России отчетов акционерными инвестиционными фондами, управляющими компаниями инвестиционных фондов, | Информация должна раскрываться ежемесячно в срок не позднее трех рабочих дней, следующих за днем истечения срока представления отчета по форме 0420514 в Банк России, установленного подпунктом 4.14 пункта 4 приложения 2 к Указанию Банка России N 4715-У. |
паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 13 апреля 2018 года N 50765, 20 мая 2020 года N 58400 (далее - Указание Банка России N 4715-У), за исключением показателей расшифровок в отношении активов и обязательств, принятых управляющей компанией к расчету собственных средств, и показателей пояснительной записки к расчету собственных средств (далее - отчет по форме 0420514) | |||
2.6 | Управляющая компания паевого инвестиционного фонда, инвестиционные паи которого не ограничены в обороте; | Отчет по форме 0420502 "Справка о стоимости чистых активов, в том числе стоимости активов (имущества), акционерного инвестиционного фонда (паевого инвестиционного фонда)", составленный в соответствии с Указанием Банка России N 4715-У (далее - отчет по форме 0420502) | Информация должна раскрываться в отношении каждого паевого инвестиционного фонда, инвестиционные паи которого не ограничены в обороте, находящегося в доверительном управлении управляющей компании (акционерного инвестиционного фонда, акции которого не ограничены в обороте). |
пункта 4 приложения 2 к Указанию Банка России N 4715-У. | |||
2.7 | Управляющая компания паевого инвестиционного фонда, инвестиционные паи которого не ограничены в обороте; | Отчет по форме 0420503 "Отчет о приросте (об уменьшении) стоимости имущества, принадлежащего акционерному инвестиционному фонду (составляющего паевой инвестиционный фонд)", составленный в соответствии с Указанием Банка России N 4715-У (далее - отчет по форме 0420503) | Информация должна раскрываться в отношении каждого паевого инвестиционного фонда, инвестиционные паи которого не ограничены в обороте, находящегося в доверительном управлении управляющей компании (акционерного инвестиционного фонда, акции которого не ограничены в обороте). |
Информация в отношении паевого инвестиционного фонда должна быть доступна на сайте со дня ее раскрытия до наиболее ранней из следующих дат: | |||
2.8 | Управляющая компания паевого инвестиционного фонда, инвестиционные паи которого не ограничены в обороте; | Отчет по форме 0420505 "Отчет о вознаграждениях и расходах, связанных с доверительным управлением имуществом, составляющим активы акционерного инвестиционного фонда (имуществом, составляющим паевой инвестиционный фонд)", составленный в соответствии с Указанием Банка России N 4715-У (далее - отчет по форме 0420505) | Информация должна раскрываться в отношении каждого паевого инвестиционного фонда, инвестиционные паи которого не ограничены в обороте, находящегося в доверительном управлении управляющей компании (акционерного инвестиционного фонда, акции которого не ограничены в обороте). |
трех рабочих дней, следующих за истечением срока представления отчета по форме 0420505 в Банк России, установленного подпунктом 4.5 пункта 4 приложения 2 к Указанию Банка России N 4715-У. | |||
2.9 | Управляющая компания инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов; | Промежуточная бухгалтерская (финансовая) отчетность акционерного инвестиционного фонда (управляющей компании), составленная в соответствии с главой 3 Положения Банка России от 3 февраля 2016 года N 532-П "Отраслевой стандарт бухгалтерского учета "Порядок составления бухгалтерской (финансовой) отчетности профессиональных участников рынка ценных бумаг, акционерных инвестиционных фондов, организаторов торговли, центральных контрагентов, клиринговых | Информация должна раскрываться акционерными инвестиционными фондами и управляющими компаниями, имеющими только лицензию управляющей компании, ежеквартально в срок не позднее трех рабочих дней, следующих за днем истечения срока представления показателей промежуточной бухгалтерской (финансовой) отчетности в Банк России, установленного абзацем первым пункта 5 приложения 2 к Указанию Банка России N 4715-У. |
организаций, специализированных депозитариев инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда и негосударственного пенсионного фонда, управляющих компаний инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда и негосударственного пенсионного фонда, бюро кредитных историй, кредитных рейтинговых агентств, страховых брокеров", зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 2 марта 2016 года N 41299, 15 декабря 2016 года N 44749, 28 сентября 2017 года N 48350, 8 июля 2019 года N 55164 (далее - Положение Банка России N 532-П) | Информация должна раскрываться управляющими компаниями, имеющими одновременно с лицензией управляющей компании лицензию на осуществление профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, ежеквартально в срок не позднее трех рабочих дней, следующих за днем истечения срока представления показателей промежуточной бухгалтерской (финансовой) отчетности в Банк России, установленного абзацем первым пункта 5 приложения 2 к Указанию Банка России от 4 апреля 2019 года N 5117-У "О формах, сроках и порядке составления и представления отчетности профессиональных участников рынка ценных бумаг, организаторов торговли, | ||
клиринговых организаций и лиц, осуществляющих функции центрального контрагента, а также другой информации в Центральный банк Российской Федерации", зарегистрированному Министерством юстиции Российской Федерации 23 июля 2019 года N 55353, 16 июня 2020 года N 58652 (далее - Указание Банка России N 5117-У). | |||
2.10 | Управляющая компания инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов; | Годовая бухгалтерская (финансовая) отчетность акционерного инвестиционного фонда (управляющей компании), составленная в соответствии с главой 2_1 Положения Банка России N 532-П, а также аудиторское заключение об указанной отчетности | Информация должна раскрываться акционерными инвестиционными фондами и управляющими компаниями, имеющими только лицензию управляющей компании, ежегодно в срок не позднее трех рабочих дней, следующих за днем истечения срока представления показателей годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности в Банк России, установленного абзацем третьим пункта 5 приложения 2 (в отношении акционерных инвестиционных фондов) и абзацем четвертым |
пункта 5 приложения 2 (в отношении управляющих компаний) к Указанию Банка России N 4715-У. | |||
2.11 | Управляющая компания паевого инвестиционного фонда, инвестиционные паи которого не ограничены в обороте | Аудиторское заключение по результатам ежегодной аудиторской проверки правил ведения учета и составления отчетности в отношении имущества, составляющего паевой инвестиционный фонд, и операций с этим имуществом (далее - аудиторское заключение по итогам ежегодной проверки паевого инвестиционного фонда) | Информация должна раскрываться в отношении каждого паевого инвестиционного фонда, инвестиционные паи которого не ограничены в обороте, находящегося в доверительном управлении управляющей компании, если правилами доверительного управления паевым инвестиционным фондом предусмотрено ежегодное проведение аудиторской организацией проверки в соответствии с пунктом 3 статьи 50 Федерального закона "Об инвестиционных фондах". |
Информация должна раскрываться ежегодно в срок не позднее трех рабочих дней, следующих за днем истечения срока представления аудиторского заключения по итогам ежегодной проверки паевого инвестиционного фонда в Банк России, установленного абзацем четвертым пункта 5 приложения 2 к Указанию Банка России N 4715-У. | |||
2.12 | Управляющая компания инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов | Годовая консолидированная финансовая отчетность управляющей компании, составленная в соответствии с Федеральным законом от 27 июля 2010 года N 208-ФЗ "О консолидированной финансовой отчетности" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2010, N 31, ст.4177; 2019, N 30, ст.4149) (далее - Федеральный закон "О консолидированной финансовой отчетности"), а также аудиторское заключение об указанной отчетности | Информация должна раскрываться в сроки, установленные частью 5 статьи 7 Федерального закона "О консолидированной финансовой отчетности" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2010, N 31, ст.4177; 2018, N 1, ст.65). |
2.13 | Управляющая компания паевого инвестиционного фонда, инвестиционные паи которого не ограничены в обороте; | Методология расчета индекса, содержащегося в инвестиционной декларации паевого инвестиционного фонда (акционерного инвестиционного фонда), или ссылка на страницу официального сайта организации в сети "Интернет", осуществляющей расчет указанного индекса, содержащую методологию расчета указанного индекса | Информация должна раскрываться в отношении каждого паевого инвестиционного фонда, инвестиционные паи которого не ограничены в обороте, находящегося в доверительном управлении управляющей компании (акционерного инвестиционного фонда, акции которого не ограничены в обороте), если инвестиционной декларацией паевого инвестиционного фонда (акционерного инвестиционного фонда) предусмотрено следование доходности паевого инвестиционного фонда |
(акционерного инвестиционного фонда) индексу и (или) соответствие состава и структуры активов паевого инвестиционного фонда (акционерного инвестиционного фонда) составу и структуре активов, входящих в расчет индекса (за исключением фондовых индексов, указанных в приложении к Указанию Банка России от 5 сентября 2016 года N 4129-У "О составе и структуре активов акционерных инвестиционных фондов и активов паевых инвестиционных | |||
фондов", зарегистрированному Министерством юстиции Российской Федерации 15 ноября 2016 года N 44339, 11 мая 2017 года N 46679,6 августа 2019 года N 55501, 13 мая 2020 года N 58335), и не предусмотрена методология расчета указанного индекса. | |||
одновременно с раскрытием на сайте правил доверительного управления паевым инвестиционным фондом (инвестиционной декларации акционерного инвестиционного фонда), содержащих индекс; | |||
В случае изменения информации измененная информация должна раскрываться не позднее дня вступления в силу изменений и дополнений, вносимых в правила доверительного управления паевым инвестиционным фондом (инвестиционную декларацию акционерного инвестиционного фонда), содержащих индекс, а если указанные изменения не требуют внесения изменений и дополнений в правила доверительного управления паевым инвестиционным фондом (инвестиционную декларацию акционерного | |||
инвестиционного фонда), - не позднее дня, когда управляющая компания (акционерный инвестиционный фонд) узнала (узнал) или должна была (должен был) узнать об указанных изменениях. | |||
наиболее ранней из следующих дат: | |||