5.1. Показатели кассового плана по источникам финансирования дефицита областного бюджета формируются в соответствии с бюджетной росписью источников финансирования дефицита областного бюджета на текущий финансовый год и плановый период на основании прогноза поступлений доходов, перечислений по расходам, а также поступлений и перечислений по источникам финансирования дефицита областного бюджета на текущий квартал.
5.2. В состав кассового плана по источникам финансирования дефицита областного бюджета включаются:
- суммы по привлечению заемных средств;
- перечисления по погашению долговых обязательств;
- перечисления на приобретение акций и иных форм участия в капитале в собственность Ярославской области;
- поступления средств от продажи акций и иных форм участия в капитале, находящихся в государственной собственности;
- перечисления на предоставление бюджетных кредитов;
- суммы от возврата бюджетных кредитов.
5.3. В целях составления кассового плана по источникам финансирования дефицита областного бюджета в части погашения долговых обязательств отдел государственного долга департамента финансов на основе графика погашения долговых обязательств формирует прогноз перечислений по погашению долговых обязательств на текущий квартал в соответствии с кассовым планом по форме согласно приложению 1 к настоящему Порядку в части формирования раздела "Поступления и перечисления по источникам финансирования дефицита областного бюджета" и представляет в отдел сводного планирования бюджета департамента финансов не позднее 27 числа месяца, предшествующего планируемому периоду, а также вносит указанную информацию в базу данных АС "Бюджет".
5.4. В целях составления кассового плана по источникам финансирования дефицита областного бюджета в части поступления средств от продажи акций и иных форм участия в капитале, находящихся в государственной собственности, отдел планирования и анализа доходов бюджета департамента финансов на основании полученных сведений от администраторов доходов формирует прогноз поступлений в части "Поступления и перечисления по источникам финансирования дефицита областного бюджета" в соответствии с кассовым планом по форме согласно приложению 1 к настоящему Порядку и представляет в отдел сводного планирования бюджета департамента финансов не позднее 27 числа месяца, предшествующего планируемому периоду, а также вносит указанную информацию в базу данных АС "Бюджет".
5.5. В целях составления кассового плана по источникам финансирования дефицита областного бюджета в части перечислений на предоставление бюджетных кредитов и суммы от возврата бюджетных кредитов отдел межбюджетных отношений департамента финансов формирует прогноз поступлений в части "Поступления и перечисления по источникам финансирования дефицита областного бюджета" в соответствии с кассовым планом по форме согласно приложению 1 к настоящему Порядку и представляет в отдел сводного планирования бюджета департамента финансов не позднее 27 числа месяца, предшествующего планируемому периоду, а также вносит указанную информацию в базу данных АС "Бюджет".
5.6. Отдел сводного планирования бюджета департамента финансов обобщает полученную информацию в соответствии с кассовым планом по форме согласно приложению 1 к настоящему Порядку в срок не позднее 28 числа месяца, предшествующего планируемому периоду.
5.7. На основании обобщенной информации, полученной от отдела сводного планирования бюджета департамента финансов, отдел государственного долга департамента финансов направляет до 30 числа месяца, предшествующего планируемому периоду, в отдел сводного планирования бюджета департамента финансов информацию с предложением о возможном привлечении заемных средств или об отсутствии такой возможности с указанием причин.
5.8. При отсутствии возможности привлечения заемных средств в целях обеспечения сбалансированности кассового плана департамент финансов принимает решение об уменьшении предельных объемов кассового плана по расходам главных распорядителей.