(введен Приказом министерства управления финансами Самарской
области от 08.08.2024 N 01-07/61н)
6.1. Суммы, зачисленные по расчетным документам на казначейский счет для осуществления и отражения операций с денежными средствами получателей средств из бюджета (далее - казначейский счет), в которых указаны неверные реквизиты (реквизит) получателя средств (ИНН, КПП, наименование получателя) (далее - невыясненные поступления), учитываются в составе общего остатка на казначейском счете.
6.2. В случае если в распоряжении, суммы по которому отнесены к невыясненным поступлениям, присутствуют ИНН и КПП регионального оператора, управление операционно-кассовой работы департамента не позднее следующего рабочего дня после поступления документов Управления Федерального казначейства по Самарской области, подтверждающих совершение операций по казначейскому счету (далее - документы УФК), формирует и направляет региональному оператору в электронном виде в СПО с применением ЭП запрос на выяснение принадлежности платежа (далее - запрос) по форме, установленной приказом министерства, регулирующим порядок открытия и ведения лицевых счетов.
Для уточнения невыясненных поступлений региональный оператор на основании полученного запроса представляет в министерство уведомление по форме согласно приложению 4 к настоящему Порядку в электронном виде в СПО с применением ЭП в срок не позднее трех рабочих дней со дня направления ему запроса. В случае отсутствия или невозможности применения ЭП уведомление представляется в электронном виде в СПО, а также на бумажном носителе.
Управление операционно-кассовой работы департамента в течение двух рабочих дней со дня получения уведомления зачисляет средства по назначению, а в случае непредставления уведомления - в течение двух рабочих дней со дня истечения срока, установленного абзацем вторым настоящего пункта, обеспечивает возврат указанных денежных средств плательщику.
Если ИНН и (или) КПП регионального оператора указаны неверно, то запрос не направляется и управление операционно-кассовой работы департамента в течение трех рабочих дней со дня поступления документов УФК обеспечивает возврат указанных денежных средств плательщику.
6.3. Суммы поступлений, отнесенные к невыясненным поступлениям, результаты выяснения (уточнения) их принадлежности, а также операции по возврату невыясненных поступлений плательщику отражаются в ведомости учета невыясненных поступлений.
Ведомость учета невыясненных поступлений ведется управлением операционно-кассовой работы департамента с начала финансового года и формируется ежедневно в электронном виде в СПО по форме, установленной приказом министерства, регулирующим порядок открытия и ведения лицевых счетов.