2. Оценка степени соответствия запланированному уровню затрат
В составе показателя "степень соответствия запланированному уровню затрат" учитываются расходы федерального и областного бюджетов, направленные на реализацию Программы в отчетном году.
2.1. Степень соответствия запланированному уровню затрат оценивается для Программы как отношение фактически произведенных в отчетном году расходов на реализацию Программы к их плановым значениям по следующей формуле:
ССуз = Зф / Зп, где:
ССуз - степень соответствия запланированному уровню расходов;
Зф - фактические расходы на реализацию Программы в отчетном году;
Зп - плановые расходы на реализацию Программы в отчетном году.
2.2. В качестве плановых расходов финансовых ресурсов указываются данные по бюджетным ассигнованиям, предусмотренным на реализацию Программы в областном бюджете на отчетный год, по состоянию на 1 января отчетного года.
В случае если в течение отчетного года в Программу вносились изменения в части корректировки объемов финансирования и, как следствие, значений целевых показателей (индикаторов) и ожидаемых непосредственных результатов реализации мероприятий, в качестве плановых расходов бюджетных средств указываются данные по бюджетным ассигнованиям, предусмотренным на реализацию Программы в законе об областном бюджете на отчетный год, по состоянию на 31 декабря отчетного года.