О муниципальной программе "Управление муниципальными финансами города Ярославля" на 2021 - 2026 годы (с изменениями на 1 февраля 2023 года)

N

п/п

Наименование целевого индикатора (показателя)

Формула (алгоритм) расчета значения целевого индикатора (показателя)

Периодичность расчета значения целевого индикатора (показателя)

1

Отношение дефицита бюджета города к общему годовому объему доходов бюджета города без учета объема безвозмездных поступлений и (или) поступлений налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений

П1 = Дф / СД x 100%,

где:

Дф - дефицит бюджета города за отчетный год по данным отчета об исполнении бюджета, руб.;

СД - объем доходов бюджета города без учета объема безвозмездных поступлений и (или) поступлений налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений за отчетный год по данным отчета об исполнении бюджета, руб.

за отчетный год

2

Объем средств вышестоящих бюджетов, привлеченных на условиях софинансирования на 1 рубль городского бюджета

П2 = Квс / Ксс x 1 рубль,

где:

Квс - кассовые расходы бюджета города за отчетный год за счет средств вышестоящих бюджетов на условиях софинансирования, руб.;

Ксс - кассовые расходы бюджета города за отчетный год за счет средств городского бюджета на условиях софинансирования, руб.

за отчетный год

3

Доля расходов бюджета, формируемых в рамках муниципальных программ, в общем объеме расходов бюджета

П3 = БАмп / БА x 100%,

где:

БАмп - открытые бюджетные ассигнования, предусмотренные на реализацию муниципальных программ города, по состоянию на отчетную дату, руб.;

БА - общий объем открытых бюджетных ассигнований по состоянию на отчетную дату, руб.

ежеквартально

4

Темп роста налоговых и неналоговых доходов бюджета города (в сопоставимых условиях) без учета доходов от продажи материальных и нематериальных активов

П4 = Дi / Дi-1 x 100%,

где:

Дi (i-1) - объем поступления налоговых и неналоговых доходов без учета доходов от продажи материальных и нематериальных активов в соответствии с отчетностью об исполнении бюджета города за отчетный период (за аналогичный период предыдущего года в сопоставимых условиях), руб.

ежеквартально

5

Снижение темпов роста недоимки по налогам и платежам в бюджет города

П5 = Тi-1 - Тi,

где:

Тi (i-1) - темп роста недоимки по налогам и платежам в бюджет города без учета пеней и штрафов за отчетный период (за аналогичный период предыдущего года).

Тi (i-1) = Zki (i-1) / Zni (i-1) x 100%,

где:

Zki (i-1) - общий объем недоимки по налогам и платежам в бюджет города без учета пеней и штрафов на конец отчетного периода текущего года (на конец аналогичного периода предыдущего года), руб.;

Zni (i-1) - общий объем недоимки по налогам и платежам в бюджет города без учета пеней и штрафов на начало текущего года (на начало предыдущего года), руб.

В случае если Zki < Zni, то значение целевого индикатора (показателя) принимается равным 2.

Сумма недоимки формируется с учетом особенностей сроков начисления платежей (по неналоговым платежам используются данные о просроченной задолженности без учета пеней и штрафов):

- по налогам - на основании информации, представляемой УФНС России по Ярославской области в соответствии с постановлением Правительства Российской Федерации от 12.08.2004 N 410;

- по неналоговым платежам - на основании информации, представляемой главными администраторами доходов бюджета города в соответствии с постановлением мэра города Ярославля от 25.12.2007 N 4211

ежеквартально

6

Соотношение налоговых расходов бюджета города к общему объему налоговых доходов бюджета города

П6 = Рн / Дн x 100%,

где:

Рн - объем налоговых расходов в соответствии с информацией об эффективности налоговых расходов, руб.;

Дн - объем поступления налоговых доходов в соответствии с отчетностью об исполнении бюджета города за отчетный период, руб.

ежеквартально

7

Отношение объема муниципального долга к общему годовому объему доходов бюджета города без учета объема безвозмездных поступлений и (или) поступлений налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений

П7 = МД / СД x 100%,

где:

МД - объем муниципального долга бюджета города, сложившийся по состоянию на 1 января года, следующего за отчетным, по данным отчета об исполнении бюджета, руб.;

СД - объем доходов бюджета города без учета объема безвозмездных поступлений и (или) поступлений налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений за отчетный год по данным отчета об исполнении бюджета, руб.

за отчетный год

8

Отношение объема расходов на обслуживание муниципального долга к объему расходов бюджета города, за исключением объема расходов, которые осуществляются за счет субвенций, предоставляемых из вышестоящих бюджетов

П8 = Од / Оу x 100%,

где:

Од - фактический объем расходов, направленных на обслуживание муниципального долга, по состоянию на отчетную дату, руб.;

Оу - утвержденный годовой объем расходов бюджета города, за исключением расходов, осуществляемых за счет субвенций из вышестоящих бюджетов, по состоянию на отчетную дату, руб.

за 1 полугодие, за 9 месяцев

П8 = Од / Оф x 100%,

где:

Од - фактический объем расходов, направленных в отчетном году на обслуживание муниципального долга, по данным отчета об исполнении бюджета, руб.;

Оф - кассовые расходы бюджета города в отчетном году, за исключением расходов, осуществляемых за счет субвенций из вышестоящих бюджетов, по данным отчета об исполнении бюджета, руб.

за отчетный год

9

Объем просроченной задолженности по обслуживанию долговых обязательств

П9 - объем просроченной задолженности по обслуживанию долговых обязательств по состоянию на отчетную дату, тыс. руб.

ежеквартально

10

Объем просроченной задолженности по долговым обязательствам

П10 - объем просроченной задолженности по долговым обязательствам по состоянию на отчетную дату, тыс. руб.

ежеквартально

11

Соблюдение установленных Бюджетным кодексом Российской Федерации требований по срокам внесения проекта бюджета города и отчета о его исполнении в муниципалитет города

ежеквартально

12

Составление бюджета для граждан, содержащего основные положения проекта бюджета, отчета об исполнении бюджета в доступной для широкого круга пользователей форме

П12 - количество информационных материалов, подготовленных в формате "Бюджет для граждан", в отчетном периоде, ед.

ежеквартально

13

Объем просроченной кредиторской задолженности по выплате заработной платы работникам муниципальных учреждений, финансируемых из бюджета города

П13 - объем просроченной кредиторской задолженности ГРБС и казенных учреждений по выплате заработной платы по состоянию на отчетную дату, тыс. руб.

ежеквартально

14

Охват главных распорядителей бюджетных средств мониторингом качества финансового менеджмента

П14 = Ко / К x 100%,

где:

Ко - количество главных распорядителей бюджетных средств, по которым проведен мониторинг качества финансового менеджмента, ед.;

К - количество главных распорядителей бюджетных средств, подлежащих мониторингу качества финансового менеджмента, ед.

ежеквартально

(в ред. Постановления Мэрии г. Ярославля от 17.08.2022 N 739)

15

Размещение в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" информации о муниципальных финансах:

- отчета об исполнении бюджета города Ярославля;

- решения о бюджете города на текущий финансовый год и плановый период;

- информации об объеме муниципального долга;

- сведений о состоянии просроченной кредиторской задолженности;

- реестра расходных обязательств;

- проекта бюджета города Ярославля на очередной финансовый год и плановый период;

- "Бюджет для граждан"

П15 = Ир / И x 100%,

где:

Ир - количество информационных материалов, размещенных в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" в отчетном периоде, ед.;

И - количество информационных материалов, подлежащих размещению в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" в отчетном периоде, ед.

ежеквартально

16

Отношение времени простоя автоматизированных систем, применяемых при реализации бюджетного процесса, к общему рабочему времени

П16 = Впр / В x 100%,

где:

Впр - время простоя автоматизированных систем, применяемых при реализации бюджетного процесса, в отчетном периоде, ч;

В - общее рабочее время автоматизированных систем, применяемых при реализации бюджетного процесса, в отчетном периоде, ч

ежеквартально

17

Доля проведенных контрольных мероприятий в сфере закупок в общем количестве запланированных контрольных мероприятий

П17 = Кпр / Кпл x 100%,

где:

Кпр - количество проведенных контрольных мероприятий в сфере закупок в отчетном периоде, ед.;

Кпл - количество контрольных мероприятий в сфере закупок в соответствии с планом, ед.

ежеквартально

18

Доля обжалованных предписаний в общем количестве предписаний, выданных контрольным органом в сфере закупок

П18 = По / П x 100%,

где:

По - количество обжалованных предписаний, выданных контрольным органом в сфере закупок, в отчетном периоде, ед.;

П - общее количество предписаний, выданных контрольным органом в сфере закупок, в отчетном периоде, ед.

ежеквартально