О внесении изменений в приложения к приказу Федеральной налоговой службы от 23.09.2019 N ММВ-7-3/475@ "Об утверждении формы налоговой декларации по налогу на прибыль организаций, порядка ее заполнения, а также формата представления налоговой декларации по налогу на прибыль организаций в электронной форме"

ИНН

КПП

Стр.

Лист 02

Расчет налога

Признак налогоплательщика (код)

01 - организация, не относящаяся к указанным ниже

02 - сельскохозяйственный товаропроизводитель

03 - резидент (участник) особой (свободной) экономической зоны

Номер документа

/

04 - организация, осуществляющая деятельность на новом морском месторождении углеводородного сырья

Лицензия: серия

номер

вид

/

06 - резидент территории опережающего

15 - организация, применяющая пониженную

социально-экономического развития

налоговую ставку согласно пункту

07 - участник регионального инвестиционного проекта

1.8-1 статьи 284 Налогового кодекса

08 - участник специального инвестиционного контракта

Российской Федерации

09 - организация, осуществляющая образовательную деятельность

16 - организация, применяющая пониженную

10 - организация, осуществляющая медицинскую деятельность

налоговую ставку согласно пункту 1.8-2 статьи 284

11 - организация, осуществляющая образовательную

Налогового кодекса Российской Федерации

и медицинскую деятельность

17 - организация, осуществляющая деятельность

12 - организация, осуществляющая социальное

в области информационных технологий

обслуживание граждан

18 - резидент Арктической зоны Российской Федерации

13 - организация, осуществляющая

19 - организация, осуществляющая деятельность

туристско-рекреационную деятельность

по проектированию и разработке изделий

14 - региональный оператор по обращению

электронной компонентной базы и электронной

с твердыми коммунальными отходами

(радиоэлектронной) продукции

Показатели

Код
строки

Сумма в рублях

1

2

3

Доходы от реализации (стр.040 Приложения N 1 к Листу 02)

010

Внереализационные доходы (стр.100 Приложения N 1 к Листу 02)

020

Расходы, уменьшающие сумму доходов от реализации

030

(стр.130 Приложения N 2 к Листу 02)

Внереализационные расходы

040

(стр.200 + стр.300 Приложения N 2 к Листу 02)

Убытки (стр.360 Приложения N 3 к Листу 02)

050

Итого прибыль (убыток)

060

(стр.010 + стр.020 - стр.030 - стр.040 + стр.050) +

(стр.330 - стр.340) Листа 06

Доходы, исключаемые из прибыли

070

Прибыль, полученная Банком России от осуществления

080

деятельности, связанной с выполнением его функций,
и облагаемая по налоговой ставке 0%

Налоговая база

100

(стр.060 - стр.070 - стр.080 + стр.200 Приложения N 1

к Листу 02 - стр.400 Приложения N 2 к Листу 02 + стр.100 Листов 05 + стр.530 Листа 06 + стр.050 Листов 08 (или - стр.050 Листов 08, если показатель указан со знаком "минус")

Сумма убытка или части убытка, уменьшающего налоговую

110

базу за отчетный (налоговый) период (стр.150 Приложения N 4 к Листу 02)

Налоговая база для исчисления налога (стр.100 - стр.110)

120

в том числе в бюджет субъекта Российской Федерации

130

(с учетом положений пункта 1 статьи 284
Налогового кодекса Российской Федерации)

Ставка налога - всего, (%)

140

.

в том числе:

в федеральный бюджет

150

.

в бюджет субъекта Российской Федерации

160

.

в бюджет субъекта Российской Федерации

170

.

(с учетом положений пункта 1 статьи 284
Налогового кодекса Российской Федерации)

Закон субъекта Российской Федерации, которым установлена

171

/

/

/

налоговая ставка

Сумма исчисленного налога - всего

180

в том числе:

в федеральный бюджет (стр.120 х стр.150 : 100)

190

в бюджет субъекта Российской Федерации

200

(стр.120 - стр.130) х стр.160 : 100 + (стр.130 х стр.170 : 100)

ИНН

КПП

Стр.

Лист 02 (продолжение)

Признак налогоплательщика (код)

Номер документа

/

Лицензия: серия

номер

вид

/

Показатели

Код строки

Сумма в рублях

1

2

3

Сумма начисленных авансовых платежей

210

за отчетный (налоговый) период - всего

в том числе:

в федеральный бюджет

220

в бюджет субъекта Российской Федерации

230

Сумма налога, выплаченная за пределами Российской

240

Федерации и засчитываемая в уплату налога согласно порядку, установленному статьей 311 Налогового кодекса Российской Федерации

в том числе:

в федеральный бюджет

250

в бюджет субъекта Российской Федерации

260

Сумма торгового сбора, фактически уплаченная в бюджет

265

субъекта Российской Федерации с начала налогового периода

Сумма торгового сбора, на которую уменьшены авансовые

266

платежи в бюджет субъекта Российской Федерации за предыдущий отчетный период

Сумма торгового сбора, на которую уменьшены исчисленные

267

авансовые платежи (налог) в бюджет субъекта Российской Федерации за отчетный (налоговый) период

Сумма уменьшения авансовых платежей (налога) при

применении налогового инвестиционного вычета

в федеральный бюджет

268

в бюджет субъекта Российской Федерации

269

Сумма налога к доплате

в федеральный бюджет

270

(стр.190 - стр.220 - стр.250 - стр.268)

в бюджет субъекта Российской Федерации

271

 (стр.200 - стр.230 - стр.260 - стр.267 - стр.269)

Сумма налога к уменьшению

в федеральный бюджет

280

(стр.220 + стр.250 + стр.268 - стр.190)

в бюджет субъекта Российской Федерации

281

 (стр.230 + стр.260 + стр.267 + стр.269 - стр.200)

Сумма ежемесячных авансовых платежей, подлежащих

290

уплате в квартале, следующем за текущим отчетным периодом

в том числе:

в федеральный бюджет

300

в бюджет субъекта Российской Федерации

310

Сумма ежемесячных авансовых платежей, подлежащих

320

уплате в первом квартале следующего налогового периода

в том числе:

в федеральный бюджет

330

в бюджет субъекта Российской Федерации

340

По налогоплательщикам - участникам региональных инвестиционных проектов:

объем капитальных вложений, осуществленных в целях

350

реализации инвестиционного проекта

разница между суммой налога, рассчитанной по налоговой

351

ставке 20%, и суммой налога, исчисленной с применением пониженных налоговых ставок

ИНН

КПП

Стр.

Лист 02 (продолжение)

Признак налогоплательщика (код)

Номер документа

/

Лицензия: серия

номер

вид

/

Показатели

Код строки

Сумма в рублях

1

2

3

По налогоплательщикам - участникам специальных инвестиционных контрактов:

объем капитальных вложений в инвестиционный проект,

352

размер которых предусмотрен специальным инвестиционным контрактом

совокупный объем расходов и недополученных доходов

353

бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, образующихся в связи с применением мер стимулирования деятельности в сфере промышленности в отношении инвестиционного проекта

По налогоплательщикам - резидентам территории опережающего социально-экономического развития, резидентам свободного порта Владивосток, резидентам Арктической зоны Российской Федерации:

доходы, учитываемые при определении первой  прибыли от

357

деятельности, осуществляемой при  исполнении соглашения

расходы, учитываемые при определении первой  прибыли от

358

деятельности, осуществляемой при  исполнении соглашения

разница между доходами и расходами,  указанными

359

по стр.357 и стр.358