1. Отчетность по форме 0420102 "Отчет об акционерах (участниках) и список аффилированных лиц страхового брокера - юридического лица" (далее - отчетность по форме 0420102) составляется страховым брокером - юридическим лицом посредством формирования показателей по состоянию на 31 декабря календарного года (далее - отчетный год) включительно с учетом пунктов 5, 9, 13 и 15 приложения 2 к настоящему Указанию.
2. По показателям раздела 1 указываются сведения о составе акционеров (участников) страхового брокера по состоянию на начало и конец отчетного года.
Показатели раздела 1 указываются в разрезе акционеров (участников) страхового брокера (по аналитическим признакам группы аналитических признаков "Идентификатор акционера (участника)").
Данные, указанные по аналитическим признакам группы аналитических признаков "Идентификатор акционера (участника)", должны соответствовать данным, указанным по аналитическим признакам группы аналитических признаков "Идентификатор контрагента" раздела 3 отчетности по форме 0420101 "Общие сведения о страховом брокере" (далее - отчетность по форме 0420101) (с указанием значения "Да" по показателю "Акционер (участник)" (строка 39).
2.1. По каждому акционеру (участнику) страхового брокера данные по показателям "Доля участия акционера (участника) в уставном капитале, сумма" (строка 1) и "Доля участия акционера (участника) в уставном капитале, %" (строка 2) указываются на начало и конец отчетного года.
Значение показателя "Доля участия акционера (участника) в уставном капитале, сумма" (строка 1) на начало отчетного года отчетности по форме 0420102, составленной за отчетный год, должно соответствовать значению показателя "Доля участия акционера (участника) в уставном капитале, сумма" (строка 1) на конец отчетного года отчетности по форме 0420102, составленной за предыдущий год (по каждому акционеру (участнику) страхового брокера). В противном случае страховым брокером приводятся соответствующие пояснения в пояснительной записке.
2.2. По показателю "Доля участия акционера (участника) в уставном капитале, %" (строка 2) указывается доля участия акционера (участника) в уставном капитале в процентах, рассчитанная как отношение доли участия этого акционера (участника), отраженной по показателю "Доля участия акционера (участника) в уставном капитале, сумма" (строка 1), к размеру уставного капитала, отраженному по показателю "Уставный капитал в соответствии с уставом" (строка 3), умноженное на 100 процентов.
В случае если доля каждого акционера (участника) в уставном капитале страхового брокера составляет менее одного процента, сведения о таких акционерах (участниках) указываются совокупной суммой долей по аналитическому признаку "Акционеры (участники), доли которых в уставном капитале менее 1%" группы аналитических признаков "Тип контрагента" (строка 12.1 раздела 1 части III настоящего приложения).
3. По показателям справки об уставном капитале данные указываются на начало и конец отчетного года.
Значения показателей справки об уставном капитале на начало отчетного года отчетности по форме 0420102, составленной за отчетный год, должны соответствовать значениям показателей справки об уставном капитале на конец отчетного года отчетности по форме 0420102, составленной за предыдущий год. В противном случае страховым брокером приводятся соответствующие пояснения в пояснительной записке.
Разность показателей "Уставный капитал в соответствии с уставом" (строка 3) и "Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников), по номинальной стоимости" (строка 4) должна равняться сумме данных по показателю "Доля участия акционера (участника) в уставном капитале, сумма" (строка 1) (по всем акционерам (участникам) страхового брокера).
3.1. По показателю "Уставный капитал в соответствии с уставом" (строка 3) указывается размер уставного капитала страхового брокера в соответствии с его уставом.
3.2. По показателю "Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников), по номинальной стоимости" (строка 4) указывается номинальная стоимость собственных акций (долей), выкупленных у акционеров (участников).
3.3. По показателю "Задолженность акционеров (участников) по взносам в уставный капитал" (строка 5) указывается сумма задолженности акционеров (участников) по взносам в уставный капитал.
4. По показателям раздела 2 указываются сведения об аффилированных лицах страхового брокера по состоянию на конец отчетного года, которые известны или должны быть известны страховому брокеру.
Показатели раздела 2 указываются в разрезе аффилированных лиц страхового брокера (по аналитическим признакам группы аналитических признаков "Идентификатор аффилированного лица").
Данные, указанные по аналитическим признакам группы аналитических признаков "Идентификатор аффилированного лица", должны соответствовать данным, указанным по аналитическим признакам группы аналитических признаков "Идентификатор контрагента" раздела 3 отчетности по форме 0420101 (с указанием значения "Да" по показателю "Аффилированное лицо" (строка 40).
4.1. По показателям "Код A1-1 - член совета директоров (наблюдательного совета) страхового брокера" (строка 6), "Код A1-2 - член коллегиального исполнительного органа страхового брокера" (строка 8), "Код A1-3 - лицо, осуществляющее полномочия единоличного исполнительного органа страхового брокера" (строка 10), "Код A2 - лица, принадлежащие к той же группе лиц, к которой принадлежит страховой брокер" (строка 12), "Код A3 - лица, которые имеют право распоряжаться более чем 20 процентами общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции (доли), составляющие уставный капитал страхового брокера" (строка 14) и "Код A4 - юридическое лицо, в котором страховой брокер имеет право распоряжаться более чем 20 процентами общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции либо составляющие уставный (складочный) капитал вклады, доли данного юридического лица" (строка 16) указывается информация о коде основания, в силу которого лицо является аффилированным лицом страхового брокера, в формате "Да" или "Нет".
По коду основания, в силу которого лицо является аффилированным лицом страхового брокера (строки 6, 8, 10, 12, 14, 16), приводится дата его наступления (строки 7, 9, 11, 13, 15, 17), не превышающая дату окончания отчетного года.
4.2. По показателю "Доля участия аффилированного лица в уставном капитале страхового брокера, %" (строка 18) указывается доля участия аффилированного лица в уставном капитале страхового брокера в процентах.
4.3. По показателю "Доля принадлежащих аффилированному лицу обыкновенных акций страхового брокера (для акционерных обществ), %" (строка 19) страховой брокер, являющийся акционерным обществом, указывает долю принадлежащих аффилированному лицу обыкновенных акций страхового брокера в процентах.
5. В отчетности по форме 0420102 страхового брокера, являющегося акционерным обществом, если по конкретному акционеру значение показателя "Доля участия акционера (участника) в уставном капитале, %" (строка 2) больше 20 процентов, данные по такому акционеру указываются по показателям раздела 2. При этом значение показателя "Доля участия акционера (участника) в уставном капитале, %" (строка 2) должно соответствовать значению показателя "Доля участия аффилированного лица в уставном капитале страхового брокера, %" (строка 18).
(форма)