1. Схема нумерации лицевых счетов
N | Последовательность | Количество знаков | |||
п/п | знаков в номере лицевого счета | счета учета операций по | счета учета | срочие* | счета по |
________________ * Текст документа соответствует оригиналу. - Примечание изготовителя базы данных. | |||||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
1 | Номер раздела | 1 | 1 | 1 | 1 |
2 | Номер счета первого порядка | 2 | 2 | 2 | 2 |
3 | Номер счета второго порядка | 2 | 2 | 2 | 2 |
4 | Признак рубля, код иностранной валюты | 3 | 3 | 3 | 3 |
5 | Признак доверительного управления | 1 | 1 | 1 | 1 |
6 | Вид деятельности негосударственного пенсионного фонда | - | 1 | 1 | 1 |
7 | Символ отчета о финансовых результатах | - | - | - | 5 |
8 | Порядковый номер лицевого счета | 11 | 10 | 10 | 5 |
Всего знаков | 20 | 20 | 20 | 20 | |
Знаки в номере лицевого счета располагаются слева направо, начиная с первого разряда. Нумерация лицевого счета начинается с номера раздела. При осуществлении операций по счетам в иностранных валютах в разрядах, предназначенных для кода валюты, указываются коды, предусмотренные Общероссийским классификатором валют (ОКВ), а по счетам в валюте Российской Федерации используется признак рубля "810".
Некредитные финансовые организации в программном обеспечении в целях создания резерва номеров счетов предусматривают использование для номеров счетов 25 знаков (резерв номеров счетов - 5 знаков).
Некредитные финансовые организации в девятом разряде должны указывать признак доверительного управления:
0 - собственные операции;
1 - операции некредитных финансовых организаций - учредителей управления;
2 - операции некредитных финансовых организаций, выполняющих по договорам доверительного управления функции доверительных управляющих.
Негосударственные пенсионные фонды в десятом разряде должны указывать вид деятельности, к которому относится операция:
1 - ОПС;
2 - НПО;
3 - уставная деятельность.
Некредитные финансовые организации в номер лицевого счета при необходимости должны включать дополнительный цифровой код.
2. Примеры нумерации лицевых счетов
Пример 1. Открытие лицевого счета для учета задолженности страхователя по уплате страховой премии по договору страхования жизни:
балансовый счет второго порядка - 48001 (разряды 1-5);
код валюты (рубли) - 810 (разряды 6-8);
признак доверительного управления - 0 (разряд 9);
порядковый номер лицевого счета - 128 (разряды 10-20):
номер лицевого счета | 48001 | 810 | 0 | 00000000128. |
разряды | 1-5 | 6-8 | 9 | 10-20 |
Пример 2. Открытие лицевого счета для учета расходов по страховым услугам, рассчитанным в сумме, которая ожидается в начале периода, по договору страхования иному, чем страхование жизни:
балансовый счет второго порядка - 71434 (разряды 1-5);
код валюты (рубли) - 810 (разряды 6-8);
признак доверительного управления - 0 (разряд 9);