2.1. В рамках формирования структуры пенсионных резервов фонд (управляющая компания фонда) должен соблюдать следующие требования.
2.1.1. Стоимость следующих активов с 1 июля 2021 года в совокупности не должна превышать 15 процентов стоимости активов, составляющих пенсионные резервы, с 1 января 2022 года - 14 процентов стоимости активов, составляющих пенсионные резервы, с 1 июля 2022 года - 13 процентов стоимости активов, составляющих пенсионные резервы, с 1 января 2023 года - 12 процентов стоимости активов, составляющих пенсионные резервы, с 1 июля 2023 года - 11 процентов стоимости активов, составляющих пенсионные резервы, с 1 января 2024 года - 10 процентов стоимости активов, составляющих пенсионные резервы:
(Абзац в редакции, введенной в действие с 1 января 2021 года указанием Банка России от 13 августа 2020 года N 5532-У. - См. предыдущую редакцию)
ценных бумаг, долей обществ с ограниченной ответственностью одного юридического лица (юридических лиц, которые в соответствии с пунктом 3.10 настоящего Указания рассматриваются как группа связанных юридических лиц (далее - группа связанных юридических лиц);
ценных бумаг, исполнение обязательств по которым обеспечено поручительством либо независимой гарантией юридического лица, указанного в абзаце втором настоящего подпункта (лиц, входящих в группу связанных юридических лиц, указанную в абзаце втором настоящего подпункта);
денежных средств на счетах и во вкладах (депозитах, в том числе субординированных депозитах), драгоценных металлов на счетах и во вкладах в юридическом лице, указанном в абзаце втором настоящего подпункта (лицах, входящих в группу связанных юридических лиц, указанную в абзаце втором настоящего подпункта), если указанные юридические лица являются кредитными организациями;
прав требования, предусмотренных подпунктами 1.1.16, 1.1.18 и 1.1.19 пункта 1.1 настоящего Указания, к юридическому лицу, указанному в абзаце втором настоящего подпункта (лицам, входящим в группу связанных юридических лиц, указанную в абзаце втором настоящего подпункта);
активов, обязанным лицом по которым и (или) по договорам в отношении которых является юридическое лицо, указанное в абзаце втором настоящего подпункта (лица, входящие в группу связанных юридических лиц, указанную в абзаце втором настоящего подпункта).
Увеличение в пенсионных резервах доли активов, предусмотренных абзацами вторым - шестым настоящего подпункта, путем совершения сделок по приобретению указанных активов разрешается только при условии, что их совокупная стоимость с учетом приобретаемых активов не должна превышать 10 процентов стоимости активов, составляющих пенсионные резервы, на момент заключения сделки по их приобретению.
В составе ценных бумаг, указанных в абзацах втором и третьем настоящего подпункта, также учитываются ценные бумаги, ожидаемые к получению по второй части договора репо и (или) подлежащие передаче по второй части договора репо.
Ограничения настоящего подпункта не распространяются на случаи размещения средств пенсионных резервов в акции, указанные в подпункте 2.1.15 настоящего пункта.
Ограничения настоящего подпункта не распространяются на случаи размещения средств пенсионных резервов в государственные ценные бумаги Российской Федерации, а также активы, указанные в подпункте 2.1.3 настоящего пункта.
Ограничения настоящего подпункта в отношении денежных средств на счетах и прав требования по возврату ценных бумаг и денежных средств по второй части договора репо не распространяются на размещение средств пенсионных резервов в денежные средства на счетах, открываемых центральными контрагентами для целей клиринга, и права требования к центральным контрагентам по возврату ценных бумаг и денежных средств по второй части договора репо.
2.1.2. Стоимость следующих активов в совокупности не должна превышать 35 процентов стоимости активов, составляющих пенсионные резервы:
ценных бумаг, включая акции, указанные в подпункте 2.1.15 настоящего пункта, долей обществ с ограниченной ответственностью одного юридического лица (лиц, входящих в группу связанных юридических лиц);
ценных бумаг, исполнение обязательств по которым обеспечено поручительством либо независимой гарантией юридического лица, указанного в абзаце втором настоящего подпункта (лиц, входящих в группу связанных юридических лиц, указанную в абзаце втором настоящего подпункта);
денежных средств на счетах и во вкладах (депозитах, в том числе субординированных депозитах), драгоценных металлов на счетах и во вкладах в юридическом лице, указанном в абзаце втором настоящего подпункта (лицах, входящих в группу связанных юридических лиц, указанную в абзаце втором настоящего подпункта, если указанные юридические лица являются кредитными организациями);
прав требования, предусмотренных подпунктами 1.1.16, 1.1.18 и 1.1.19 пункта 1.1 настоящего Указания, к юридическому лицу, указанному в абзаце втором настоящего подпункта (лицам, входящим в группу связанных юридических лиц, указанную в абзаце втором настоящего подпункта);
активов, обязанным лицом по которым и (или) по договорам в отношении которых является юридическое лицо, указанное в абзаце втором настоящего подпункта (лица, входящие в группу связанных юридических лиц, указанную в абзаце втором настоящего подпункта).
В составе ценных бумаг, указанных в абзацах втором и третьем настоящего подпункта, также учитываются ценные бумаги, ожидаемые к получению по второй части договора репо и (или) подлежащие передаче по второй части договора репо.
Ограничения настоящего подпункта не распространяются на случаи размещения средств пенсионных резервов в государственные ценные бумаги Российской Федерации, а также в активы, указанные в подпункте 2.1.3 настоящего пункта.
Ограничения настоящего подпункта в отношении денежных средств на счетах и прав требования по возврату ценных бумаг и денежных средств по второй части договора репо не распространяются на случаи размещения средств пенсионных резервов в денежные средства на счетах, открываемых центральными контрагентами для целей клиринга, и на права требования к центральным контрагентам по возврату ценных бумаг и денежных средств по второй части договора репо.
2.1.3. Стоимость государственных ценных бумаг одного субъекта Российской Федерации, облигаций одного муниципального образования, облигаций одного иностранного государства (включая ценные бумаги, ожидаемые к получению по второй части договора репо и (или) подлежащие передаче по второй части договора репо) с 1 июля 2021 года не должна превышать 15 процентов стоимости активов, составляющих пенсионные резервы, с 1 января 2022 года - 14 процентов стоимости активов, составляющих пенсионные резервы, с 1 июля 2022 года - 13 процентов стоимости активов, составляющих пенсионные резервы, с 1 января 2023 года - 12 процентов стоимости активов, составляющих пенсионные резервы, с 1 июля 2023 года - 11 процентов стоимости активов, составляющих пенсионные резервы, с 1 января 2024 года - 10 процентов стоимости активов, составляющих пенсионные резервы.
(Абзац в редакции, введенной в действие с 1 января 2021 года указанием Банка России от 13 августа 2020 года N 5532-У. - См. предыдущую редакцию)
Увеличение в пенсионных резервах доли активов, указанных в абзаце первом настоящего подпункта, путем совершения сделок по приобретению указанных активов разрешается при условии, что их совокупная стоимость с учетом приобретаемых активов не должна превышать 10 процентов стоимости активов, составляющих пенсионные резервы, на момент заключения сделки по их приобретению.
2.1.4. Стоимость субординированных облигаций, облигаций, конвертируемых в акции, облигаций без срока погашения и акций одного эмитента (включая ценные бумаги, ожидаемые к получению по второй части договора репо и (или) подлежащие передаче по второй части договора репо), а также субординированных депозитов в указанном эмитенте (если указанный эмитент является кредитной организацией) с 1 июля 2021 года в совокупности не должна превышать 10 процентов стоимости активов, составляющих пенсионные резервы, с 1 января 2022 года - 9 процентов стоимости активов, составляющих пенсионные резервы, с 1 июля 2022 года - 8 процентов стоимости активов, составляющих пенсионные резервы, с 1 января 2023 года - 7 процентов стоимости активов, составляющих пенсионные резервы, с 1 июля 2023 года - 6 процентов стоимости активов, составляющих пенсионные резервы, с 1 января 2024 года - 5 процентов стоимости активов, составляющих пенсионные резервы.
(Абзац в редакции, введенной в действие с 1 января 2021 года указанием Банка России от 13 августа 2020 года N 5532-У. - См. предыдущую редакцию)
Увеличение в пенсионных резервах доли активов, указанных в абзаце первом настоящего подпункта, путем совершения сделок по приобретению указанных активов разрешается при условии, что их совокупная стоимость с учетом приобретаемых активов не должна превышать 5 процентов стоимости активов, составляющих пенсионные резервы, на момент заключения сделки по их приобретению.