2.1. Кассовый план составляется на текущий финансовый год с помесячной детализацией нарастающим итогом (1 квартал, 1 полугодие, 9 месяцев и год).
2.2. Кассовый план составляется на основании:
прогноза поступлений по доходам по форме согласно приложению 4* к Порядку;
_______________
* Приложение 4 см. по ссылке. - Примечание изготовителя базы данных.
прогноза перечислений по расходам по форме согласно приложению 5* к Порядку;
_______________
* Приложение 5 см. по ссылке. - Примечание изготовителя базы данных.
прогноза перечислений и поступлений по источникам по форме согласно приложению 6* к Порядку.
_______________
* Приложение 6 см. по ссылке. - Примечание изготовителя базы данных.
2.3. В кассовом плане не учитываются:
расходы на уплату государственной пошлины;
средства резервных фондов Правительства Ленинградской области;
расходы на исполнение судебных актов, вступивших в законную силу;
выплаты по источникам финансирования дефицита областного бюджета в части исполнения государственных гарантий Ленинградской области;
средства, иным образом зарезервированные в составе утвержденных законом об областном бюджете Ленинградской области бюджетных ассигнований.
2.4. Формирование электронных документов в целях составления кассового плана осуществляется в Информационной системе в соответствии с эксплуатационной документацией Информационной системы, иными правовыми актами, принятыми комитетом финансов.
2.5. В целях составления прогноза поступлений по доходам:
2.5.1. Главный администратор доходов в течение 3 (трех) рабочих дней с даты официального опубликования областного закона об областном бюджете Ленинградской области, но не позднее последнего рабочего дня года, предшествующего очередному финансовому году, осуществляет формирование ЭД КП по доходам со статусом "Согласование".
2.5.2. Департамент бюджетной политики в течение 1 (одного) рабочего дня согласовывает представленный Главным администратором доходов ЭД КП по доходам посредством его доведения до статуса "Обработка завершена".
В случае отсутствия у Главного администратора доходов технической возможности формирования ЭД КП по доходам в Информационной системе, его формирование в Информационной системе осуществляется Департаментом бюджетной политики самостоятельно на основе представленного прогноза поступлений по доходам на бумажном носителе.
2.5.3. Департамент бюджетной политики осуществляет контроль за соответствием итоговой суммы ЭД КП по доходам сумме, утвержденной областным законом об областном бюджете Ленинградской области на текущий год.
2.6. В целях составления прогноза перечислений по расходам:
2.6.1. ГРБС на основании сформированных подведомственными получателями бюджетных средств (при наличии) ЭД КП по расходам в статусе "Новый" в течение 3 (трех) рабочих дней после доведения уведомлений о бюджетных назначениях до статуса "Обработка завершена" формирует сводный (по типу бланка расходов "Роспись") ЭД КП по расходам и доводит до статуса "Согласование".
Департамент казначейского исполнения бюджета в течение 1 (одного) рабочего дня осуществляет согласование ЭД КП по расходам ГРБС посредством его доведения до статуса "Обработка завершена".
2.6.2. ЭД КП по расходам формируется ГРБС в Информационной системе на сумму, соответствующую сумме, утвержденной областным законом об областном бюджете Ленинградской области на текущий год. Превышение или уменьшение итоговых показателей кассового плана по расходам на соответствующий финансовый год не допускается, за исключением перечня расходов, установленных пунктом 2.3 Порядка.
2.6.3. ГРБС направляет в комитет финансов сопроводительное письмо к ЭД КП по расходам посредством СЭД ЛО с обязательным условием наличия подписи согласования Первого заместителя Председателя Правительства Ленинградской области, заместителей Председателя Правительства Ленинградской области, Первого вице-губернатора Ленинградской области и вице-губернаторов Ленинградской области по курируемым направлениям.