Об утверждении порядка составления и ведения кассового плана исполнения бюджета муниципального образования городского округа "Сыктывкар" и Методики планирования временных кассовых разрывов, возникающих при исполнении бюджета муниципального образования городского округа "Сыктывкар" (с изменениями на 31 декабря 2019 года)

2. Оценка величины и определение сроков наступления временных кассовых разрывов

Оценка величины и определение сроков наступления временных кассовых разрывов производится следующим образом:

2.1. На этапе текущего планирования расчет оценки величины кассовых разрывов на квартал производится по следующей формуле:

КРо = Ро - До - ИФДо - Оо,

где:

КРо - объем средств, составляющих величину кассового разрыва;

Ро - объем расходов на предстоящий квартал в соответствии с кассовым планом;

До - объем доходов на предстоящий квартал в соответствии с кассовым планом;

ИФДо - объем источников финансирования дефицита бюджета на предстоящий квартал в соответствии с кассовым планом;

Оо - остаток средств на счетах бюджета на начало квартала.

Сроком наступления кассового разрыва считается период, в котором расчетная величина КРо приобретает положительное значение.

2.2. На этапе оперативного планирования расчет оценки величины кассовых разрывов на месяц производится по следующей формуле:

КР1 = Р1 - Д1 - ИФД1 - О1,

где:

КР1 - объем средств, составляющих величину кассового разрыва;