2.1. Показатели для проекта кассового плана по поступлениям в областной бюджет формируются в следующем порядке.
Структурные подразделения министерства финансов не позднее чем за 5 рабочих дней месяца, предшествующего планируемому, направляют в отдел организации исполнения областного бюджета с использованием системы "Дело" согласованный начальником управления, заместителем министра финансов, первым заместителем министра финансов прогноз поступлений в областной бюджет по форме согласно приложению N 1 к настоящему Порядку, в том числе:
в части процентов по бюджетным кредитам местным бюджетам и поступлений межбюджетных субсидий, предусмотренных статьей 142.2 Бюджетного кодекса Российской Федерации (отрицательный трансферт) - отдел сводного учета и мониторинга межбюджетных трансфертов;
в части налоговых и неналоговых доходов, в том числе за счет средств дорожного фонда, без учета процентов по бюджетным кредитам - управление финансовых ресурсов и налоговой политики;
в части дотаций из федерального бюджета - отдел сводного бюджетного планирования и государственного долга.
Составление кассового плана по поступлениям в областной бюджет на декабрь текущего года осуществляется без учета прогнозной суммы поступлений последнего рабочего дня декабря текущего года.
2.2. Показатели для проекта кассового плана по перечислениям из областного бюджета формируются на основании проектов кассовых планов по расходам на очередной месяц (далее - проекты КП), представленных главными распорядителями (главными администраторами источников), прогноза расходов за счет средств резервного фонда Правительства Ростовской области (далее - резервный фонд) в следующем порядке.
2.2.1. Главные распорядители не позднее чем за 4 рабочих дня месяца, предшествующего планируемому, направляют в отдел организации исполнения областного бюджета проекты КП, подписанные электронными подписями уполномоченных лиц, с указанием:
в поле "Начало действия" даты начала действия документа - первое число (иная дата) очередного месяца. Дата начала действия, указанная в кассовом плане по бланкам расходов типа "смета", должна совпадать с датой начала действия сводного документа.
В целях недопущения образования кредиторской задолженности формирование проектов КП главными распорядителями осуществляется с учетом бюджетных обязательств получателей средств областного бюджета, принятых на учет, а также планируемых к принятию и подлежащих оплате в планируемом месяце, в том числе по расходам за счет средств резервного фонда.
Главные распорядители отдельно формируют проекты КП за счет средств резервного фонда.
Главные распорядители средств формируют отдельные проекты КП:
за счет целевых средств - по соответствующему коду цели;
за счет средств дорожного фонда.