Об утверждении формы налоговой декларации по налогу на прибыль организаций, порядка ее заполнения, а также формата представления налоговой декларации по налогу на прибыль организаций в электронной форме (с изменениями на 17 августа 2022 года)

Наименование элемента

Сокращенное наименование (код) элемента

Признак типа элемента

Формат элемента

Признак обяза-
тельности элемента

Дополнительная информация

Сумма налога, подлежащая уплате в бюджет, по данным налогоплательщика (налогового агента) - для организаций, уплачивающих авансовые платежи и налог на прибыль организаций

НалПУАв

С

НМУ

Состав элемента представлен в таблице 4.10.
Элемент отсутствует при <ПоМесту> = 231 | 229 (из таблицы 4.2) и обязателен при других значениях элемента <ПоМесту>

(Строка в редакции, введенной в действие с 1 января 2022 года приказом ФНС России от 5 октября 2021 года N ЕД-7-3/869@, применяется начиная с представления налоговой декларации за налоговый период 2021 года, но не ранее 1 января 2022 года. - См. предыдущую редакцию)

Сумма налога, подлежащая уплате в бюджет, по данным налогоплательщика (налогового агента) - для организаций, уплачивающих ежемесячные авансовые платежи

НалПУМес

С

НМУ

Состав элемента представлен в таблице 4.11.
Элемент отсутствует при выполнении хотя бы одного из следующих условий:

- <ПоМесту> = 231 (из таблицы 4.2) |

- <Период> = 34 | 46 | 50 | 68 (из таблицы 4.2) и необязателен при одновременном невыполнении обоих условий

Сумма налога, подлежащая уплате в бюджет, по данным налогоплательщика (налогового агента) - для организаций, уплачивающих налог на прибыль организаций с доходов в виде дивидендов, процентов

НалПУПроц

С

НМУ

Состав элемента представлен в таблице 4.12.
Элемент обязателен при <ПоМесту> = 231 (изтаблицы 4.2) и необязателен при других значениях элемента <ПоМесту>