4.1. Основные требования к выбору метода для расчета технических тарифов.
4.1.1. Для расчета технического тарифа, если метод расчета не установлен в поставленной задаче или нормативно, актуарий должен выбирать актуарный метод, соответствующий специфике вида страхования, объему и характеристикам имеющихся в его распоряжении данных.
4.1.2. Для расчета технического тарифа с использованием математических и статистических методов (актуарных методов) актуарий должен использовать статистические данные.
4.1.3. Если поставленную задачу невозможно выполнить методом, указанным в поставленной задаче, или возможно выполнить только частично, актуарий должен довести соответствующий факт до сведения заказчика и согласовать с заказчиком изменение поставленной перед ним задачи или используемого метода.
4.1.4. Если поставленную задачу невозможно выполнить с использованием актуарных методов или возможно выполнить только частично, в том числе из-за недостаточности или неадекватности имеющихся статистических данных, актуарий должен довести соответствующий факт до сведения заказчика и указать на допустимость решения поставленной задачи исходя из иных разумных экономических предпосылок.
В этом случае актуарию также следует довести до сведения заказчика информацию о том, что формирование страхового тарифа исходя из разумных экономических предпосылок может производиться другими компетентными специалистами и основываться, например, на базе экспертных оценок или рекомендаций перестраховщиков.
4.2. Требования к подходам и методам расчета технических тарифов.
4.2.1. Актуарий должен основывать расчет технического нетто-тарифа на принципе обеспечения его равенства ожидаемым убыткам по каждому договору страхования с учетом применяемых при расчетах рисковых факторов. Актуарию следует соблюдать принцип справедливости (сбалансированности) технических нетто-тарифов, заключающийся в равенстве технических нетто-тарифов (выраженных в абсолютных величинах) ожидаемым убыткам для всех групп договоров страхования, значимо различающихся между собой по стоимости риска.
4.2.2. При расчете технического нетто-тарифа актуарию следует учитывать эффект от реализации доступных для рассмотрения денежных потоков, связанных со страховыми случаями по договорам страхования.
4.2.3. При расчете технического нетто-тарифа актуарию следует определить перечень рисковых факторов, оказывающих влияние на величину технического нетто-тарифа.
4.2.4. При расчете технического нетто-тарифа актуарий может анализировать возможность возникновения катастрофических убытков и оценивать их влияние на технический нетто-тариф.
4.2.5. Актуарий должен основывать выбор методологии проведения расчета технического нетто-тарифа на условиях разумности и обоснованных актуарных суждений.
4.2.6. Актуарию при выборе методологии расчета технического нетто-тарифа следует учитывать будущее развитие страховых выплат и прочих, связанных со страховой деятельностью операций, компенсирующих расходы страховщика, таких как поступление доходов по суброгациям и регрессным требованиям, а также доходов от получения застрахованного имущества и (или) его годных остатков.
4.2.7. Расчет технического нетто-тарифа актуарий может проводить с применением следующих подходов:
- подхода, основанного на раздельном оценивании частоты возникновения убытков и средней величины убытка, включающего при необходимости раздельное рассмотрение убытков различной величины;
- подхода, основанного на оценивании стоимости риска;
- иных обоснованных подходов.
Актуарию следует проводить расчет технического нетто-тарифа индивидуально для каждого страхового риска или для совокупности страховых рисков. Решение о выборе подхода к расчету технического нетто-тарифа принимается актуарием на основе его профессионального суждения.
4.2.8. Для расчета технического нетто-тарифа актуарий должен провести построение предиктивной модели, позволяющей получить оценку ожидаемых убытков.
4.2.9. При расчете технического нетто-тарифа актуарий может использовать в частности, но не исключительно методы из следующего перечня общепринятых актуарных методов расчета:
- линейные модели;
- обобщенные линейные модели;
- модели, основанные на скоринговых техниках определения тарифов;
- методы, основанные на использовании априорной информации о функции распределения вероятностей частоты убытка и величины среднего убытка;
- методы машинного обучения.
4.2.10. При расчете технического нетто-тарифа актуарий может учитывать влияние видов страхования, связанных с рассматриваемым, при условии, что имеется явная связь между ними. В таком случае актуарий должен обеспечить соответствие требованиям настоящего федерального стандарта порядка расчета совокупного технического нетто-тарифа. При этом актуарий должен убедиться в том, что связь между видами страхования действительно имеет место и носит неслучайный характер.
4.2.11. Актуарий должен проводить расчет технического брутто-тарифа на основе технического нетто-тарифа в соответствии со структурой тарифной ставки.
4.2.12. Актуарий может включать в состав технического брутто-тарифа рисковую надбавку. Возможность включения рисковой надбавки и методика ее расчета определяются актуарием исходя из его профессионального суждения.