О внесении изменений в Порядок осуществления главными распорядителями (распорядителями) средств бюджета Московской области, главными администраторами (администраторами) доходов бюджета Московской области, главными администраторами (администраторами) источников финансирования дефицита бюджета Московской области внутреннего финансового контроля и внутреннего финансового аудита и Порядок осуществления ведомственного контроля в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных нужд Московской области (с изменениями на 28 ноября 2019 года)

Отчет о результатах аудиторской проверки

(полное наименование объекта аудиторской проверки)

1. Основание для проведения аудиторской проверки:

.

(реквизиты приказа/распоряжения о назначении аудиторской проверки, N пункта плана внутреннего финансового аудита, основание для проведения внеплановой аудиторской проверки)

2. Тема аудиторской проверки:

.

3. Проверяемый период:

.

4. Срок проведения аудиторской проверки:

.

5. Цель аудиторской проверки:

.

6. Вид аудиторской проверки:

.

7. Перечень вопросов, изученных в ходе аудиторской проверки:

7.1.

.

7.2.

.

7.3.

.

8. По результатам аудиторской проверки установлено следующее:

.

(кратко излагается информация о выявленных в ходе аудиторской проверки недостатках и нарушениях (в количественном и денежном выражении), об условиях и о причинах таких нарушений, а также о значимых бюджетных рисках, по порядку в соответствии с нумерацией вопросов Программы проверки)

9. Возражения руководителя (иного уполномоченного лица) объекта аудита, представленные по результатам рассмотрения акта аудиторской проверки:

.

(указывается информация о наличии или отсутствии возражений; при наличии возражений указываются реквизиты документа (возражений) (номер, дата, количество листов)

10. Выводы:

10.1.

.

(излагаются выводы о степени надежности внутреннего финансового контроля)

10.2.

.

(излагаются выводы о достоверности бюджетной отчетности и соответствии ведения бюджетного учета объектами аудита методологии и стандартам бюджетного учета)

11. Предложения и рекомендации:

.

(излагаются предложения и рекомендации по устранению выявленных нарушений и недостатков, принятию мер по минимизации бюджетных рисков, внесению изменений в карты внутреннего финансового контроля и (или) предложения по повышению экономности и результативности использования бюджетных средств)

Приложения:

1. Акт проверки

(полное наименование объекта аудиторской проверки)

на ______ листах в 1 экз.

2. Возражения к Акту проверки

(полное наименование объекта аудиторской проверки)

на _______ листах в 1 экз.

Ответственный исполнитель

(должность)

(подпись)

(расшифровка подписи)

"

"

г.