Об утверждении формы и порядка заполнения реестра документов (чеков) для компенсации суммы налога на добавленную стоимость, а также формата и порядка его представления в электронной форме (с изменениями на 8 декабря 2020 года)

Наименование элемента

Сокращенное наименование (код) элемента

Признак типа элемента

Формат элемента

Признак обязатель-
ности элемента

Дополнительная информация

Код формы документа по КНД

КНД

А

Т(=7)

ОК

Типовой элемент <КНДТип>.
Принимает значение: 1155217

Дата формирования документа

ДатаДок

А

Т(=10)

О

Типовой элемент <ДатаТип>.
Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ

Имя файла налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость (далее - НДС)

ИмяФайлНДС

А

Т(1-255)

О

Содержит имя файла (без расширения) ранее представленной налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость (с префиксом NO_NDS), к которой представляется Реестр

Номер корректировки

НомКорр

А

N(3)

О

Принимает значение:

0 - первичный документ,

1 - 999 - номер корректировки для корректирующего документа

Налоговый (отчетный) период

Период

А

Т(=2)

ОК

Принимает значение:

21 - первый квартал |

22 - второй квартал |

23 - третий квартал |

24 - четвертый квартал |

51 - первый квартал при реорганизации (ликвидации) организации |

54 - второй квартал при реорганизации (ликвидации) организации |

55 - третий квартал при реорганизации (ликвидации) организации |

56 - четвертый квартал при реорганизации (ликвидации) организации |

Отчетный год

ОтчетГод

А

О

Типовой элемент <xs:gYear>.
Год в формате ГГГГ

Код налогового органа, в который представляются сведения

КодНО

А

Т(=4)

ОК

Типовой элемент <СОНОТип>

Код операции

КодОпер

А

Т(=7)

ОК

Принимает значение: 1011431

ИТОГО налоговая база (в рублях)

НалБазаИт

А

N(14.2)

О

Значение должно соответствовать общей сумме показателей строк 020 раздела 4 налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость по соответствующей операции по реализации услуг

Сведения о налогоплательщике

СвНП

С

О

Состав элемента представлен в таблице 4.3

Лицо, подписавшее документ

Подписант

С

О

Состав элемента представлен в таблице 4.7

Реестр документов (чеков) для компенсации суммы НДС

РеестрЧек

С

О

Состав элемента представлен в таблице 4.9