Об утверждении рекомендуемых форматов представления бухгалтерской (финансовой) отчетности негосударственных пенсионных фондов в электронной форме

Наименование элемента

Сокращенное наименование (код) элемента

Признак типа элемента

Формат элемента

Признак обязатель-
ности элемента

Дополнительная информация

Процентные доходы

ПроцДох

С

О

Типовой элемент <ДанПоказатТип>.

Состав элемента представлен в таблице 4.29

Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с финансовыми инструментами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток

РезОпФинИнстр

С

О

Состав элемента представлен в таблице 4.13

Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с финансовыми активами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

РезОпФинАкт

С

О

Состав элемента представлен в таблице 4.14

Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов), возникающие в результате прекращения признания финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости

РезПрПризнФА

С

О

Типовой элемент <ДанПоказатТип>.

Состав элемента представлен в таблице 4.29

Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов), связанные с реклассификацией финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости, в категорию финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток

РезРеклФА

С

О

Типовой элемент <ДанПоказатТип>.

Состав элемента представлен в таблице 4.29

Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) по восстановлению (созданию) резервов под обесценение долговых инструментов

РезВостРезОбДИ

С

О

Состав элемента представлен в таблице 4.15

Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с инвестиционным имуществом

РезОпИнвИмущ

С

О

Типовой элемент <ДанПоказатТип>.

Состав элемента представлен в таблице 4.29

Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) по операциям с иностранной валютой

РезОпИнВал

С

О

Типовой элемент <ДанПоказатТип>.

Состав элемента представлен в таблице 4.29

Прочие инвестиционные доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов)

ПрИнвРез

С

О

Типовой элемент <ДанПоказатТип>.

Состав элемента представлен в таблице 4.29

Вписываемый показатель

ВписПоказат

С

НМ

Типовой элемент <ВписПоказатТип>.

Состав элемента представлен в таблице 4.30

Итого доходов (расходов) по инвестиционной деятельности

ИтогИнвестДеят

С

О

Типовой элемент <ДанПоказатТип>.

Состав элемента представлен в таблице 4.29

Итого доходов (расходов) по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению и инвестиционной деятельности

ИтогСтрахИнвестДеят

С

О

Типовой элемент <ДанПоказатТип>.

Состав элемента представлен в таблице 4.29