О формах раскрытия информации в бухгалтерской (финансовой) отчетности микрофинансовых организаций, кредитных потребительских кооперативов, сельскохозяйственных кредитных потребительских кооперативов, жилищных накопительных кооперативов, ломбардов и порядке группировки счетов бухгалтерского учета в соответствии с показателями бухгалтерской (финансовой) отчетности (с изменениями на 18 сентября 2023 года)

Номер строки

Наименование показателя

Мате-
ринское пред-
прия-
тие

Дочер-
ние пред-
прия-
тия

Сов-
местно контро-
ли-
руемые пред-
прия-
тия

Ассо-
цииро-
ванные пред-
прия-
тия

Ключе-
вой управ-
лен-
ческий персо-
нал

Компа-
нии под общим контро-
лем

Прочие свя-
занные сто-
роны

Итого

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

1

Денежные средства

2

Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в том числе:

3

финансовые активы, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток

4

финансовые активы, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации

5

Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе:

6

долевые ценные бумаги

7

прочие долевые финансовые активы

8

долговые ценные бумаги

9

займы выданные

10

микрозаймы выданные

11

депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах

11_1

цифровые финансовые активы

12

Финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе:

13

депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах

14

займы выданные

15

микрозаймы выданные

16

прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженность

17

Активы (активы выбывающих групп), классифицированные как предназначенные для продажи

18

Инвестиции в ассоциированные предприятия

19

Инвестиции в совместно контролируемые предприятия

20

Инвестиции в дочерние предприятия

21

Инвестиционное имущество

22

Нематериальные активы и капитальные вложения в него и капитальные вложения в них

23

Основные средства и капитальные вложения в них

24

Авансы, выданные по капитальному строительству

25

Прочие активы

26

Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в том числе:

27

финансовые обязательства, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток

28

финансовые обязательства, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации

29

Финансовые обязательства, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе:

30

привлеченные средства

31

выпущенные долговые ценные бумаги

32

прочая кредиторская задолженность

33

прочее

34

Обязательства выбывающих групп, классифицированные как предназначенные для продажи

35

Прочие обязательства