Таблица 35.3
(В редакции, введенной в действие
с 1 января 2022 года
указанием Банка России
от 9 сентября 2021 года N 5919-У,
применяется начиная с составления
бухгалтерской (финансовой) отчетности
за первый квартал 2022 года;
в редакции, введенной в действие
с 1 января 2024 года
указанием Банка России
от 18 сентября 2023 года N 6527-У. -
См. предыдущую редакцию)
Номер строки | Наименование показателя | _______ 20__ г. | Отражено по строке "Расходы по налогу на прибыль" отчета о финансовых результатах | Отражено в составе прочего совокупного дохода | _______ 20_ г. |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
Раздел I. Налоговое воздействие временных разниц, уменьшающих налогооблагаемую базу, и отложенного налогового убытка | |||||
1 | Денежные средства | ||||
2 | Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | ||||
3 | Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | ||||
4 | Финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости | ||||
5 | Инвестиции в ассоциированные предприятия | ||||
6 | Инвестиции в совместно контролируемые предприятия | ||||
7 | Инвестиции в дочерние предприятия | ||||
8 | Инвестиционное имущество и капитальные вложения в него | ||||
9 | Нематериальные активы и капитальные вложения в них | ||||
10 | Основные средства и капитальные вложения в них | ||||
11 | Прочие активы | ||||
12 | Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | ||||
13 | Финансовые обязательства, оцениваемые по амортизированной стоимости | ||||
14 | Резервы - оценочные обязательства | ||||
15 | Прочие обязательства | ||||
16 | Общая сумма отложенного налогового актива | ||||
17 | Отложенный налоговый актив по налоговому убытку, перенесенному на будущие периоды | ||||
18 | Отложенный налоговый актив до зачета с отложенными налоговыми обязательствами | ||||
Раздел II. Налоговое воздействие временных разниц, увеличивающих налогооблагаемую базу | |||||
19 | Денежные средства | ||||
20 | Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | ||||
21 | Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | ||||
22 | Финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости | ||||
23 | Инвестиции в ассоциированные предприятия | ||||
24 | Инвестиции в совместно контролируемые предприятия | ||||
25 | Инвестиции в дочерние предприятия | ||||
26 | Инвестиционное имущество и капитальные вложения в него | ||||
27 | Нематериальные активы и капитальные вложения в них | ||||
28 | Основные средства и капитальные вложения в них | ||||
29 | Прочие активы | ||||
30 | Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | ||||
31 | Финансовые обязательства, оцениваемые по амортизированной стоимости | ||||
32 | Резервы - оценочные обязательства | ||||
33 | Прочие обязательства | ||||
34 | Отложенное налоговое обязательство до зачета с отложенными налоговыми активами | ||||
35 | Чистый отложенный налоговый актив (обязательство) | ||||
36 | Признанный отложенный налоговый актив (обязательство) |