О формах раскрытия информации в бухгалтерской (финансовой) отчетности микрофинансовых организаций, кредитных потребительских кооперативов, сельскохозяйственных кредитных потребительских кооперативов, жилищных накопительных кооперативов, ломбардов и порядке группировки счетов бухгалтерского учета в соответствии с показателями бухгалтерской (финансовой) отчетности (с изменениями на 18 сентября 2023 года)

Отчетность некредитной финансовой организации

Код территории

Код некредитной финансовой организации

по ОКАТО

по ОКПО

ОГРН

ИНН

(полное фирменное наименование или сокращенное фирменное наименование)

Почтовый адрес

Код формы по ОКУД: 0420843

Годовая (квартальная)

(тыс.руб.)

Номер строки

Наименование показателя

Пояснения к строкам

За ________ 20__ г.

За ________ 20__ г.

1

2

3

4

5

Раздел I. Чистые процентные доходы (чистые процентные расходы) после создания оценочного резерва под ожидаемые кредитные убытки по финансовым активам

1

Процентные доходы

2

Процентные расходы

3

Чистые процентные доходы (чистые процентные расходы)

4

Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) по восстановлению (созданию) оценочных резервов под ожидаемые кредитные убытки по финансовым активам, в том числе:

5

доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) по восстановлению (созданию) оценочных резервов под ожидаемые кредитные убытки по финансовым активам, оцениваемым по амортизированной стоимости

6

доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) по восстановлению (созданию) оценочных резервов под ожидаемые кредитные убытки по долговым инструментам, оцениваемым по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

7

Чистые процентные доходы (чистые процентные расходы) после создания оценочного резерва под ожидаемые кредитные убытки по финансовым активам

Раздел II. Операционные доходы за вычетом операционных расходов

8

Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) по операциям с финансовыми инструментами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток

9

Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) по операциям с финансовыми активами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

10

Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) по операциям с финансовыми инструментами, оцениваемыми по амортизированной стоимости

11

Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с инвестиционным имуществом и капитальными вложениями в него

12

Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) по операциям с иностранной валютой и от переоценки средств в иностранной валюте

13

Общие и административные расходы

14

Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от переоценки и выбытия активов (выбывающих групп), классифицированных как предназначенные для продажи

15

Прочие доходы

16

Прочие расходы

17

Итого операционных доходов (расходов)

18

Прибыль (убыток) до налогообложения

19

Доход (расход) по налогу на прибыль, в том числе:

20

доход (расход) по текущему налогу на прибыль

21

доход (расход) по отложенному налогу на прибыль

22

Прибыль (убыток) от прекращенной деятельности, переоценки и выбытия активов (выбывающих групп), классифицированных как предназначенные для продажи, составляющих прекращенную деятельность, после налогообложения

23

Прибыль (убыток) после налогообложения

Раздел III. Прочий совокупный доход

24

Прочий совокупный доход (расход), не подлежащий переклассификации в состав прибыли или убытка в последующих периодах, в том числе:

25

чистое изменение резерва переоценки основных средств и нематериальных активов, в том числе:

26

изменение резерва переоценки в результате выбытия основных средств и нематериальных активов

27

изменение резерва переоценки в результате переоценки, обесценения и амортизации основных средств и нематериальных активов

28

налог на прибыль, связанный с изменением резерва переоценки основных средств и нематериальных активов

29

чистое изменение справедливой стоимости долевых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе:

30

изменение справедливой стоимости долевых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход в результате их выбытия

31

изменение справедливой стоимости долевых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход в результате их переоценки

32

влияние налога на прибыль, связанного с изменением справедливой стоимости долевых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

33

чистое изменение справедливой стоимости финансовых обязательств, учитываемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, связанное с изменением кредитного риска, в том числе:

34

при выбытии финансовых обязательств, учитываемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток

35

изменение справедливой стоимости финансовых обязательств, учитываемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, связанное с изменением кредитного риска

36

влияние налога на прибыль, обусловленного изменением справедливой стоимости финансовых обязательств, учитываемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, связанным с изменением кредитного риска

37

чистое изменение стоимости инструментов хеджирования, с помощью которых хеджируются долевые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе:

38

изменение стоимости инструментов хеджирования, с помощью которых хеджируются долевые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

39

влияние налога на прибыль, обусловленного изменением стоимости инструментов хеджирования, с помощью которых хеджируются долевые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

40

прочий совокупный доход (убыток) от других операций

41

налог на прибыль, относящийся к прочему совокупному доходу (убытку) от других операций

42

Прочий совокупный доход (расход), подлежащий переклассификации в состав прибыли или убытка в последующих периодах, в том числе:

43

чистое изменение справедливой стоимости долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе:

44

изменение справедливой стоимости долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

45

влияние налога на прибыль, связанного с изменением справедливой стоимости долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

46

переклассификация накопленного изменения справедливой стоимости долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в состав прибыли или убытка

47

налог на прибыль, связанный с переклассификацией накопленного изменения справедливой стоимости долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в состав прибыли или убытка

48

чистое изменение оценочного резерва под ожидаемые кредитные убытки по долговым инструментам, оцениваемым по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе:

49

создание (восстановление) оценочного резерва под ожидаемые кредитные убытки по долговым инструментам, оцениваемым по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

50

влияние налога на прибыль, связанного с созданием (восстановлением) оценочного резерва под ожидаемые кредитные убытки по долговым инструментам, оцениваемым по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

51

переклассификация в состав прибыли или убытка оценочного резерва под ожидаемые кредитные убытки по долговым инструментам, оцениваемым по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

52

налог на прибыль, связанный с переклассификацией в состав прибыли или убытка оценочного резерва под ожидаемые кредитные убытки по долговым инструментам, оцениваемым по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

53

чистые доходы (расходы) от хеджирования денежных потоков, в том числе:

54

доходы (расходы) от хеджирования денежных потоков

55

налог на прибыль, связанный с доходами (расходами) от хеджирования денежных потоков

56

переклассификация в состав прибыли или убытка накопленной суммы переоценки инструмента хеджирования денежных потоков

57

налог на прибыль, связанный с переклассификацией в состав прибыли или убытка накопленной суммы переоценки инструмента хеджирования денежных потоков

58

прочий совокупный доход (убыток) от других операций

59

налог на прибыль, относящийся к прочему совокупному доходу (убытку) от других операций

60

Итого прочего совокупного дохода (убытка) за отчетный период

61

Итого совокупного дохода (убытка) за отчетный период

(должность руководителя)

(подпись)

(инициалы, фамилия)

"

"

г.