Об утверждении муниципальной программы "Управление муниципальными финансами городского округа "Город Южно-Сахалинск" на 2020 - 2025 годы (с изменениями на 2 февраля 2024 года)

N п/п

Наименование индикатора (показателя)

Формула расчета индикатора (показателя)

База для расчета

Значение показателя (индикатора)

Периодичность показателя

1

2

3

4

5

6

1.

Доля программных расходов бюджета в общем объеме расходов бюджета городского округа

К1 = A / B x 100%,

где:

К1 - значение индикатора;

A - расходы бюджета городского округа, осуществляемые в рамках муниципальных программ города в течение отчетного периода;

B - общий объем расходов бюджета городского округа в отчетном периоде

Решение Городской Думы города Южно-Сахалинска о бюджете городского округа "Город Южно-Сахалинск" на очередной финансовый год и плановый период

ДИ1 = К1 / П1,

где:

ДИ1 - оценочное значение показателя;

К1 - фактическое значение индикатора;

П1 - плановое значение индикатора за рассматриваемый период.

Принимает положительное значение при

Ежегодно

2.

Темп роста объема налоговых доходов бюджета городского округа (за исключением единого сельскохозяйственного налога и акцизов на нефтепродукты) к аналогичному показателю предыдущего года

К2 = Дn / Дn-1 x 100 - 100,

где:

К2 - значение индикатора;

Дn - объем налоговых доходов, поступивших в бюджет городского округа (за исключением единого сельскохозяйственного налога и акцизов на нефтепродукты) в текущем году;

Дn-1 - объем налоговых доходов, поступивших в бюджет городского округа (за исключением единого сельскохозяйственного налога и акцизов на нефтепродукты) в отчетном финансовом году

Годовой отчет об исполнении бюджета городского округа

ДИ2 = К2 / П2,

где:

ДИ2 - оценочное значение показателя;

К2 - фактическое значение индикатора за рассматриваемый период;

П2 - плановое значение достижения индикатора за рассматриваемый период.

Принимает положительное значение при

Ежегодно

3.

Обеспечение исполнения расходных обязательств городского округа от утвержденных параметров бюджета

К3 = A / B x 100%,

где:

К3 - значение индикатора;

A - кассовое исполнение расходов бюджета городского округа;

B - утвержденный объем бюджетных ассигнований

Годовой отчет об исполнении бюджета городского округа за отчетный финансовый год

ДИ3 = К3 / П3,

где:

ДИ3 - оценочное значение показателя;

К3 - фактическое значение индикатора за рассматриваемый период;

П3 - плановое значение достижения индикатора за рассматриваемый период.

Принимает положительное значение при

Ежегодно

4.

Отношение просроченной кредиторской задолженности к общему объему расходов бюджета городского округа

К4 = A / B x 100%,

где:

К4 - значение индикатора;

A - просроченная кредиторская задолженность муниципальных казенных учреждений на конец отчетного периода, руб.;

B - объем расходов бюджета муниципального образования, руб.

Отчет об исполнении бюджета городского округа. Справочная таблица к отчету об исполнении консолидированного бюджета субъекта Российской Федерации (Форма по ОКУД 0503387)

ДИ4 = П4 / К4,

где:

ДИ4 - оценочное значение показателя;

К4 - фактическое значение индикатора за рассматриваемый период;

П4 - плановое значение достижения индикатора за рассматриваемый период.

Принимает положительное значение при ДИ4, равном плановому значению показателя

Ежеквартально

5.

Соблюдение установленных законодательством Российской Федерации требований о сроках и составе отчетности об исполнении консолидированного бюджета городского округа

К5 = A,

где:

К5 - значение индикатора;

A - количество форм отчетности об исполнении бюджета городского округа, представленных в Министерство финансов Сахалинской области, после сроков предоставления данных форм, единиц

Информация Министерства финансов Сахалинской области о нарушении сроков представления отчетности, сведения программного продукта "Свод-Смарт"

При соблюдении сроков представления отчетности за рассматриваемый период, значение показателя ДИ5 признается равным 1, при нарушении сроков сдачи отчетности - равным 0

Ежегодно

6.

Отношение объема расходов на обслуживание муниципального долга к общему объему расходов, за исключением объема расходов, которые осуществляются за счет субвенций, предоставляемых из бюджетов бюджетной системы Российской Федерации

К6 = (Роб / (Р - С)) x 100,

где:

К6 - значение индикатора;

Роб - расходы бюджета города на обслуживание муниципального долга;

Р - расходы бюджета городского округа;

С - объем субвенций, поступающих из областного бюджета

Решение Городской Думы города Южно-Сахалинска о бюджете городского округа "Город Южно-Сахалинск" на соответствующий финансовый год;

годовой отчет об исполнении бюджета городского округа за отчетный финансовый год

ДИ6 - оценочное значение показателя;

К6 - фактическое значение индикатора за рассматриваемый период;

П6 - плановое значение достижения индикатора за рассматриваемый период.

ДИ6 признается равным 1 при К6 равном или меньшем планового значения показателя, при большем значении, чем плановый показатель - равным 0

Ежегодно

7.

Отношение объема выплат по муниципальным гарантиям городского округа к общему объему предоставленных муниципальных гарантий

К7 = ВГГ / ОГГ x 100,

где:

К7 - значение индикатора;

ВГГ - объем выплат из бюджета по муниципальным гарантиям в отчетном периоде;

ОГГ - общий объем муниципального долга по предоставленным муниципальным гарантиям на конец отчетного периода

Годовой отчет об исполнении бюджета городского округа за отчетный финансовый год

ДИ7 - оценочное значение степени достижения;

К7 - фактическое значение индикатора за рассматриваемый период;

П7 - плановое значение индикатора на рассматриваемый период.

ДИ7 признается равным 1 при К7 равном или меньшем планового значения показателя, при большем значении, чем плановый показатель - равным 0

Ежеквартально

8.

Доля просроченной задолженности по долговым обязательствам городского округа к общему объему долговых обязательств городского округа

К8 = (ПЗ / ОДО) x 100,

где:

К8 - значение индикатора;

ПЗ - объем просроченной задолженности по долговым обязательствам городского округа;

ОДО - общий объем долговых обязательств городского округа

Долговая книга городского округа "Город Южно-Сахалинск"; информация, имеющаяся в распоряжении Департамента финансов

ДИ8 - оценочное значение степени достижения;

К8 - фактическое значение индикатора за рассматриваемый период;

П8 - плановое значение индикатора на рассматриваемый период.

ДИ8 признается равным 1 при К8 равном или меньшем планового значения показателя, при большем значении, чем плановый показатель - равным 0

Ежеквартально

9.

Размещение на официальном сайте администрации города Южно-Сахалинска публикаций в разделах "Открытый бюджет" и "Бюджет для граждан", характеризующих уровень открытости бюджетных данных

К9 = A,

где:

К9 - значение индикатора;

A - количество публикаций о параметрах утвержденного бюджета городского округа на очередной финансовый год и плановый период в доступной для граждан форме и публикаций, характеризующих уровень открытости бюджетных данных

Публикации о параметрах утвержденного бюджета городского округа на очередной финансовый год и плановый период, размещенные в виде информационного ресурса "Бюджет для граждан" (решение о бюджете, проект решения об исполнении бюджета, проект решения о бюджете) и "Открытый бюджет" (проект решения об исполнении бюджета, проект решения о бюджете), характеризующие уровень открытости бюджетных данных

ДИ9 = П9 / К9,

где:

ДИ9 - оценочное значение показателя;

К9 - фактическое значение индикатора за рассматриваемый период;

П9 - плановое значение достижения индикатора за рассматриваемый период.

Принимает положительное значение при ДИ9, равном плановому значению

показателя

Ежегодно