Изменения, вносимые в Формат представления сведений из книги продаж об операциях, отражаемых за истекший налоговый период, передаваемых в налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость в электронной форме
1. В пункте 2 раздела I "Общие сведения" цифры "5.05" заменить цифрами "5.06".
2. В разделе II "Описание файла обмена":
2.1. Абзац пятнадцатый пункта 3 изложить в следующей редакции:
"NO_NDS.9_1_003_03_05_06_xx, где xx - номер версии схемы";
2.2. В пункте 4:
в таблице 4.1:
в строке "Идентификатор файла" формат элемента "Т(1-100)" заменить форматом элемента "Т(1-255)";
в строке "Версия формата" цифры "5.05" заменить цифрами "5.06";
таблицу 4.3 изложить в следующей редакции:
"Таблица 4.3
Сведения из книги продаж об операциях, отражаемых за истекший налоговый период (КнигаПрод)
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак | Формат элемента | Признак | Дополни- |
Всего стоимость продаж по книге продаж (без налога) в рублях и копейках, по ставке 20% | СтПродБезНДС20 | А | N(19.2) | Н | |
Всего стоимость продаж по книге продаж (без налога) в рублях и копейках, по ставке 18% | СтПродБезНДС18 | А | N(19.2) | Н | |
Всего стоимость продаж по книге продаж (без налога) в рублях и копейках, по ставке 10% | СтПродБезНДС10 | А | N(19.2) | Н | |
Всего стоимость продаж по книге продаж (без налога) в рублях и копейках, по ставке 0% | СтПродБезНДС0 | А | N(19.2) | Н | |
Всего сумма налога по книге продаж в рублях и копейках, по ставке 20% | СумНДСВсКПр20 | А | N(19.2) | Н | |
Всего сумма налога по книге продаж в рублях и копейках, по ставке 18% | СумНДСВсКПр18 | А | N(19.2) | Н | |
Всего сумма налога по книге продаж в рублях и копейках, по ставке 10% | СумНДСВсКПр10 | А | N(19.2) | Н | |
Всего стоимость продаж, | СтПродОсвВсКПр | А | N(19.2) | Н | |
Сведения по строке из книги продаж об операциях, отражаемых за истекший налоговый период | КнПродСтр | С | ОМ | Состав элемента представлен в таблице 4.4 |
";
таблицу 4.4 изложить в следующей редакции:
"Таблица 4.4
Сведения по строке из книги продаж об операциях, отражаемых за истекший налоговый период (КнПродСтр)
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак | Формат элемента | Признак | Дополни- |
Порядковый номер | НомерПор | А | N(12) | О | Принимает значение от 1 и более |
Номер счета-фактуры продавца | НомСчФПрод | А | Т(1-1000) | О | Может указываться перечень номеров таможенных деклараций. В случае указания более одного номера таможенной декларации разделителем между ними является точка с запятой |
Дата счета-фактуры продавца | ДатаСчФПрод | А | Т(=10) | О | Типовой элемент <ДатаТип>. |
Номер исправления счета-фактуры продавца | НомИспрСчФ | А | N(3) | НУ | Принимает значение от 1 и более. |
Дата исправления счета-фактуры продавца | ДатаИспрСчФ | А | Т(=10) | НУ | Типовой элемент <ДатаТип>. |
Номер корректировочного счета-фактуры продавца | НомКСчФПрод | А | Т(1-256) | НУ | Элемент обязателен при наличии хотя бы одного из элементов: |
Дата корректировочного счета-фактуры продавца | ДатаКСчФПрод | А | Т(=10) | НУ | Типовой элемент <ДатаТип>. |
Номер исправления корректировочного счета-фактуры продавца | НомИспрКСчФ | А | N(3) | НУ | Принимает значение от 1 и более. |
Дата исправления корректировочного счета-фактуры продавца | ДатаИспрКСчФ | А | Т(=10) | НУ | Типовой элемент <ДатаТип>. |
Код валюты по ОКВ | А | Т(=3) | НК | Типовой элемент <ОКВТип>. | |
Стоимость продаж по счету-фактуре, разница стоимости по корректировочному счету-фактуре (включая налог), в валюте счета-фактуры | СтоимПродСФВ | А | N(19.2) | НУ | Элемент обязателен при наличии элемента <ОКВ> и значение элемента <ОКВ> не равно 643 |
Стоимость продаж по счету-фактуре, разница стоимости по корректировочному счету-фактуре (включая налог) в рублях и копейках | СтоимПродСФ | А | N(19.2) | НУ | Элемент обязателен при отсутствии элемента <СтоимПродОсв> |
Стоимость продаж, облагаемых налогом, по счету-фактуре, разница стоимости по корректировочному счету-фактуре (без налога) в рублях и копейках, по ставке 20% | СтоимПродСФ20 | А | N(19.2) | Н | |
Стоимость продаж, облагаемых налогом, по счету-фактуре, разница стоимости по корректировочному счету-фактуре (без налога) в рублях и копейках, по ставке 18% | СтоимПродСФ18 | А | N(19.2) | Н | |
Стоимость продаж, облагаемых налогом, по счету-фактуре, разница стоимости по корректировочному счету-фактуре (без налога) в рублях и копейках, по ставке 10% | СтоимПродСФ10 | А | N(19.2) | Н | |
Стоимость продаж, облагаемых налогом, по счету-фактуре, разница стоимости по корректировочному счету-фактуре (без налога) в рублях и копейках, по ставке 0% | СтоимПродСФ0 | А | N(19.2) | Н | |
Сумма налога по счету-фактуре, разница суммы налога по корректировочному счету-фактуре в рублях и копейках, по ставке 20% | СумНДССФ20 | А | N(19.2) | НУ | Элемент обязателен при наличии элемента <СтоимПродСФ20> |
Сумма налога по счету-фактуре, разница суммы налога по корректировочному счету-фактуре в рублях и копейках, по ставке 18% | СумНДССФ18 | А | N(19.2) | НУ | Элемент обязателен при наличии элемента |
Сумма налога по счету-фактуре, разница суммы налога по корректировочному счету-фактуре в рублях и копейках, по ставке 10% | СумНДССФ10 | А | N(19.2) | НУ | Элемент обязателен при наличии элемента <СтоимПродСФ10> |
Стоимость продаж, освобождаемых от налога, по счету-фактуре, разница стоимости по корректировочному счету-фактуре в рублях и копейках | СтоимПродОсв | А | N(19.2) | НУ | Элемент обязателен при отсутствии элемента <СтоимПродСФ> |
Код вида операции | КодВидОпер | П | Т(=2) | ОКМ | Принимает значение в соответствии с Перечнем кодов видов операций, указываемых в книге покупок, применяемой при расчетах по налогу на добавленную стоимость, дополнительном листе к ней, книге продаж, применяемой при расчетах по налогу на добавленную стоимость, дополнительном листе к ней, а также коды видов операций по налогу на добавленную стоимость, |
необходимые для ведения журнала учета полученных и выставленных счетов-фактур, утвержденным приказом ФНС России от 14.03.2016 N ММВ-7-3/136@ | |||||
Регистрационный номер таможенной декларации | РегНомТД | П | Т(13-27) | НМ | |
Код вида товара | КодВидТовар | П | Т(4-10) | НКМ | Принимает значение согласно классификатору |
Сведения о документе, подтверждающем оплату | ДокПдтвОпл | С | НМ | Состав элемента представлен в таблице 4.5 | |
Сведения о покупателе | СвПокуп | С | НМ | Типовой элемент <СвУчСдТип>. | |
Сведения о посреднике (комиссионере, агенте) | СвПос | С | Н | Типовой элемент <СвУчСдТип>. |
".