О требованиях к содержанию, порядке и сроках представления кредитными организациями в Банк России планов восстановления финансовой устойчивости, изменений, вносимых в планы восстановления финансовой устойчивости, порядке их оценки Банком России, а также о порядке информирования кредитными организациями Банка России о наступлении в их деятельности событий, предусмотренных планом восстановления финансовой устойчивости, и принятии решения о начале его реализации (с изменениями на 3 августа 2020 года)

N

Наименование раздела

Содержание раздела

1

2

3

Раздел I. Общие сведения о кредитной организации (головной кредитной организации банковской группы)

1.1.

Информация о

Регистрационный номер, полное и

кредитной организации.

сокращенное (при наличии) фирменное наименование кредитной организации, место нахождения (адрес) постоянно действующего исполнительного органа управления кредитной организации.

Сведения об аудиторской организации (аудиторе) кредитной организации.

Перечень учредителей (участников) кредитной организации, владеющих более 10 процентами акций (долей) кредитной организации.

1.2.

Информация об органах управления кредитной организации.

Перечень членов совета директоров (наблюдательного совета) кредитной организации.

Состав исполнительных органов управления кредитной организации.

1.3.

Информация об организационной структуре кредитной организации.

Описание организационной структуры кредитной организации с указанием:

головной кредитной организации банковской группы, участников банковской группы (если кредитная организация является участником банковской группы);

головной организации банковского холдинга, участников банковского холдинга (если кредитная организация является участником банковского холдинга).

Раздел II. Сведения о деятельности кредитной организации (банковской группы)

2.1.

Описание направлений деятельности кредитной организации (банковской группы) и присущих деятельности кредитной организации (банковской группе) рисков.

1. Описание бизнеса кредитной организации (банковской группы). Бизнес-модель кредитной организации (банковской группы) и бизнес-план кредитной организации.

2. Описание значимых услуг, а также направлений деятельности кредитной организации (банковской группы), связанных с оказанием значимых услуг (далее - значимые направления деятельности). Описание схемы связей значимых направлений деятельности. Описание системы показателей для определения значимых направлений деятельности.

3. Значимые риски в деятельности кредитной организации (банковской группы), определенные в соответствии с Указанием Банка России от 15 апреля 2015 года N 3624-У "О требованиях к системе управления рисками и капиталом кредитной организации и банковской группы", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 26 мая 2015 года N 37388, 28 декабря 2015 года N 40325, 7 декабря 2017 года N 49156, 5 сентября 2018 года N 52084) (далее - Указание Банка России от 15 апреля 2015 года N 3624-У). Ссылки на внутренние документы кредитной организации (головной кредитной организации банковской группы), содержащие описание методологии определения значимых для кредитной организации (банковской группы) рисков, описание методологии оценки каждого из значимых рисков.

2.2

Описание структурных подразделений кредитной организации (головной кредитной организации банковской группы, участников банковской группы).

1. Структурные подразделения кредитной организации (головной кредитной организации банковской группы, участников банковской группы), осуществляющие значимые направления деятельности, а также обеспечивающие режим повседневного функционирования кредитной организации (головной кредитной организации банковской группы, участников банковской группы).

2. Структурные подразделения кредитной организации (головной кредитной организации банковской группы, участников банковской группы), реорганизация или ликвидация которых не приведет к нарушению режима повседневного функционирования кредитной организации и существенным по мнению кредитной организации (головной кредитной организации банковской группы) финансовым потерям (убыткам) для кредитной организации (банковской группы).

3. Структурные подразделения кредитной организации (головной кредитной организации банковской группы, участников банковской группы), ответственные за управление рисками по значимым направлениям деятельности.

4. Описание механизмов взаимодействия структурных подразделений, указанных в настоящей строке.

2.3.

Описание финансового состояния кредитной организации (банковской группы).

Анализ финансового состояния кредитной организации (банковской группы) в соответствии с данными финансовой отчетности, представляемой в Банк России, на ближайшую отчетную дату, предшествующую дате утверждения ПВФУ.

2.4.

Оценка положения кредитной организации (банковской группы) на финансовом рынке.

Анализ последствий для банковской системы, финансового рынка или его отдельных сегментов, национальной платежной системы возможного прекращения деятельности кредитной организации (головной кредитной организации банковской группы) через определение роли операций кредитной организации (головной кредитной организации банковской группы, кредитной организации - участника банковской группы) в деятельности клиентов кредитной организации (головной кредитной организации банковской группы, кредитной организации - участника банковской группы).

Для кредитной организации - центрального депозитария - также описание значимости услуг, оказываемых клиентам кредитной организации - центрального депозитария.

Раздел III. Планирование восстановления финансовой устойчивости кредитной организации (банковской группы)

3.1.

Разработка ПВФУ.

1. Роль и функции органов управления кредитной организации (головной кредитной организации банковской группы), комитетов и структурных подразделений (при их наличии), ответственных за подготовку, внесение изменений в ПВФУ по каждому его разделу.

Определение лиц, ответственных за подготовку и поддержание ПВФУ в актуальном состоянии. Контактная информация указанных лиц (номера телефонов, адреса электронной почты).

Описание процесса поддержания ПВФУ в актуальном состоянии.

2. Описание роли и места ПВФУ в системе управления рисками кредитной организации (банковской группы).

3. Ссылки на внутренние документы кредитной организации, содержащие описание порядка разработки, утверждения и реализации ПВФУ (при наличии).

4. Для кредитной организации - центрального депозитария также описание мероприятий по восстановлению финансовой устойчивости, совместно осуществляемых кредитной организацией - центральным депозитарием и иными организациями финансового рынка в рамках разработанных ими ПВФУ (если их разработка осуществляется), направленных на координацию работы кредитной организации - центрального депозитария и иных организаций

финансового рынка в случае наступления событий, влекущих применение мероприятий по восстановлению финансовой устойчивости, а также обеспечение последовательности применения мероприятий по восстановлению финансовой устойчивости кредитной организации (головной кредитной организации банковской группы, кредитной организации - участника банковской группы).

3.2.

Обеспечение реализации ПВФУ.

1. Описание действий, необходимых для того, чтобы все задействованные в реализации ПВФУ структурные подразделения, информационные системы, направления деятельности продолжали функционировать в ходе осуществления мероприятий по восстановлению финансовой устойчивости.

2. Описание факторов, которые могут являться препятствием для реализации ПВФУ, и мер, необходимых для устранения или минимизации таких препятствий.

3. Описание процедуры принятия решения о начале реализации ПВФУ (с указанием ответственных лиц), включая порядок выбора мероприятий ПВФУ.

4. Описание процесса мониторинга эффективности реализации ПВФУ и порядок информирования органов управления кредитной организации (головной кредитной организации банковской группы) о результатах такого мониторинга.

5. Описание процедуры проведения оценки ПВФУ (в том числе его разработки, содержания и реализации) подразделениями внутреннего контроля и (или) внутреннего аудита кредитной организации (головной кредитной организации банковской группы), если такая оценка проводится.

3.3.

Описание показателей

необходимости осуществления

мероприятий по восстановлению

финансовой устойчивости и

показателей необходимости

осуществления мероприятий по

предупреждению ухудшения финансового состояния.

1. Детальное описание показателей необходимости осуществления мероприятий по восстановлению финансовой устойчивости, в том числе применительно к каждому значимому направлению деятельности, значимой услуге кредитной организации (головной кредитной организации банковской группы, кредитной организации - участника банковской группы).

2. Детальное описание показателей необходимости осуществления мероприятий по предупреждению ухудшения финансового состояния.

3.4.

Стресс-сценарии для выбора мероприятий по восстановлению финансовой устойчивости кредитной организации (головной кредитной организации банковской группы, кредитной организации - участника банковской группы).

1. Определение и описание не менее 3

стресс-сценариев. Указанные стресс-сценарии могут включать стресс-сценарии, используемые в рамках стресс-тестирования, проводимого в соответствии с Указанием Банка России от 15 апреля 2015 года

N 3624-У, а также полученные в результате проведения обратных (реверсивных) стресс-тестирований.

2. Определение для каждого стресс-сценария конкретных значений (границ значений) показателей необходимости осуществления мероприятий по восстановлению финансовой устойчивости и показателей необходимости осуществления мероприятий по предупреждению ухудшения финансового состояния, обеспечивающих настолько раннее начало реализации мероприятий по восстановлению финансовой устойчивости, какое необходимо для минимизации затрат и нивелирования возможного негативного влияния предпринимаемых мероприятий на кредитную организацию (банковскую группу).

3. Для каждого стресс-сценария определение и описание конкретных мероприятий по восстановлению финансовой устойчивости кредитной организации (головной кредитной организации банковской группы, кредитной организации - участника банковской группы), мероприятий по предупреждению ухудшения финансового состояния кредитной организации (головной кредитной организации банковской группы, кредитной организации - участника банковской группы) с указанием сроков реализации указанных мероприятий, их последовательности (или их сочетания) на различных этапах реализации ПВФУ, оценкой прогнозируемых результатов (эффекта) от их применения.

Раздел IV. Мероприятия по восстановлению финансовой устойчивости и мероприятия по предупреждению ухудшения финансового состояния

4.1.

Описание мероприятий ПВФУ.

1. Описание используемых в рамках реализации мероприятий по восстановлению финансовой устойчивости групп инструментов восстановления финансовой устойчивости:

инструменты поддержания собственных средств (капитала) и ликвидности, в том числе посредством внешних и внутренних источников привлечения средств, например, финансовой помощи акционеров и кредиторов кредитной организации (головной кредитной организации банковской группы, кредитной организации - участника банковской группы), сокращения расходов кредитной организации (головной кредитной организации банковской группы, кредитной организации - участника банковской группы), иных мер, в том числе предусмотренных в плане фондирования в чрезвычайных (непредвиденных) ситуациях;

организационные (структурные) изменения, реорганизация направлений бизнеса;

продажа отдельных активов или направлений деятельности кредитной организации (головной кредитной организации банковской группы, участников банковской группы), включая оценку рыночной привлекательности отдельных направлений деятельности, активов кредитной организации (головной кредитной организации банковской группы), а также участников банковской группы (при наличии), которые могут подлежать продаже, а также влияния такой продажи на структуру кредитной организации (банковской группы);

инструменты восстановления финансовой устойчивости, предусматривающие добровольную реструктуризацию обязательств до наступления оснований для признания кредитной организации (головной кредитной организации банковской группы) несостоятельной (банкротом).

2. Описание способов, последовательности и сочетания необходимых мероприятий ПВФУ, позволяющих обеспечить непрерывность работы (включая бесперебойность информационных систем, наличие персонала) кредитной организации (банковской группы), обеспечить сохранение доступа к инфраструктуре финансовых рынков, платежных и клиринговых систем.

3. Мероприятия по предупреждению ухудшения финансового состояния кредитной организации (головной кредитной организации банковской группы, кредитной организации - участника банковской группы), осуществляемые при срабатывании показателей необходимости осуществления мероприятий по предупреждению ухудшения финансового состояния в отношении каждого из предусмотренных ПВФУ

стресс-сценариев.

4. Анализ сочетания мероприятий ПВФУ с другими имеющимися у кредитной организации (головной кредитной организации банковской

группы) инструментами, направленными на обеспечение функционирования кредитной организации (головной кредитной организации банковской группы). Оценка достаточности инструментов, которыми обладает кредитная организация (банковская группа).

4.2.

Оценка влияния реализации мероприятий ПВФУ.

1. Оценка потенциального влияния реализации мероприятий ПВФУ на финансовое состояние кредитной организации (головной кредитной организации банковской группы, кредитной организации - участника банковской группы), стабильность банковской системы и финансового рынка в целом.

Оценка того, насколько применение мероприятий по восстановлению финансовой устойчивости будет обеспечивать непрерывность выполнения кредитной организацией (головной кредитной организации банковской группы, кредитной организации - участника банковской группой) своих операций, сохранение доступа к инфраструктуре финансовых рынков, платежных и клиринговых систем.

2. Оценка потенциального влияния реализации мероприятий ПВФУ на кредиторов, контрагентов и связанных с кредитной организацией лиц (группу связанных с кредитной организацией лиц), определенных в соответствии с частями второй - четвертой статьи 64_1 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)".

Раздел V. Дополнительная информация

5.1.

Дополнительная информация.

1. Дополнительная информация, необходимая для включения в ПВФУ по мнению кредитной организации (головной кредитной организации банковской группы).