3.1. Графы 4-16 раздела 1 Отчета, графы 4, 6-8, 11-18 раздела 2 Отчета, графы 2-11 раздела 3 Отчета, графы 3-4 раздела 5 Отчета не заполняются при отсутствии данных для заполнения (за исключением случаев, указанных в настоящей главе).
Сведения о значениях, подлежащих отражению в процентах, приводятся с 10 десятичными знаками после запятой с округлением по математическому методу.
3.2. В раздел 1 Отчета (далее - раздел 1) включаются сведения об акционерах (участниках) кредитной организации, номинальных держателях акций кредитной организации, контролерах акционеров (участников) кредитной организации, лицах, осуществляющих функции единоличного исполнительного органа акционера (участника) кредитной организации/номинального держателя акций кредитной организации/контролера акционера (участника) кредитной организации (далее - субъект), являющихся юридическими лицами (резидентами и нерезидентами).
Для субъектов - юридических лиц, являющихся резидентами, в разделе 1 заполняются:
графы 1-6, 11-16 - в отношении акционеров (участников) кредитной организации;
графы 1-6, 11-13, 16 - в отношении номинальных держателей акций кредитной организации;
графы 1-6, 11-13, 15, 16 - в отношении контролеров акционеров (участников) кредитной организации;
графы 1-6, 11-13 - в отношении лиц, осуществляющих функции единоличного исполнительного органа акционера (участника) кредитной организации/номинального держателя акций кредитной организации/контролера акционера (участника) кредитной организации.
Для субъектов - юридических лиц, являющихся нерезидентами, в разделе 1 заполняются:
графы 1-11, 13, 14, 16 - в отношении акционеров (участников) кредитной организации;
графы 1-11, 13, 16 - в отношении номинальных держателей акций кредитной организации;
графы 1-11, 13, 16 - в отношении контролеров акционеров (участников) кредитной организации;
графы 1-11, 13 - в отношении лиц, осуществляющих функции единоличного исполнительного органа акционера (участника) кредитной организации/номинального держателя акций кредитной организации/контролера акционера (участника) кредитной организации.
В случае если акции (доли) кредитной организации принадлежат самой кредитной организации, в раздел 1 включаются сведения о кредитной организации как о владельце приобретенных (выкупленных) акций (долей). При этом в разделе 4 Отчета заполняются графы 1-9.
3.2.1. В графе 1 раздела 1 указывается идентификационный код субъекта. Кредитная организация самостоятельно присваивает субъекту идентификационный код, который формируется один раз при включении субъекта в Отчет. Присвоение идентификационного кода субъекта, исключенного из Отчета, другому субъекту не допускается.
3.2.2. В графе 2 раздела 1 указывается полное наименование (для коммерческих организаций - полное фирменное наименование) субъекта:
резидента - в соответствии со сведениями, содержащимися в едином государственном реестре юридических лиц (далее - ЕГРЮЛ);
нерезидента - в соответствии с полным наименованием, указанным в его учредительных документах (в латинской транслитерации).
В случае если в реестре акционеров (списке участников) кредитной организации отсутствуют сведения, достаточные для идентификации владельца акций (долей) кредитной организации, в Отчете в отдельной строке указываются сведения о таких акциях (долях), при этом заполняются графы 1-3, 14, 16 раздела 1 и графы 1-7 раздела 4 Отчета. В графе 2 раздела 1 указывается "Находится на счете неустановленных лиц".
В случае если функции единоличного исполнительного органа акционера (участника) кредитной организации/номинального держателя акций кредитной организации/контролера акционера (участника) кредитной организации осуществляются несколькими лицами, сведения о каждом таком лице указываются в отдельных строках.
3.2.3. В графе 3 раздела 1 указывается характер взаимоотношений субъекта (акционера, участника) с кредитной организацией с использованием следующих кодов:
Код | Расшифровка кода |
1 | 2 |
1 | Акционер |
2 | Участник |
9 | Иное |
При проставлении в графе 3 раздела 1 кодов "1" или "2" графа 13 не заполняется.
Для субъекта, который не является акционером (участником) кредитной организации, указывается код "9". При этом в графе 13 раздела 1 указывается тип связи с акционером (участником) кредитной организации.
3.2.4. В графе 4 раздела 1 для юридических лиц - резидентов указывается идентификационный номер налогоплательщика (далее - ИНН), для юридических лиц - нерезидентов отражается ИНН иностранной организации (при наличии).
3.2.5. В графе 5 раздела 1 для юридических лиц - резидентов указывается основной государственный регистрационный номер (ОГРН).