Предмет регулирования документа | Наличие, отсутствие | Кем и когда принят (утвержден) | Примечание |
1 | 2 | 3 | 4 |
1. Порядок организации системы внутреннего контроля в кредитной организации, включая содержание и структуру системы внутреннего контроля, порядок и процедуры осуществления внутреннего контроля, порядок мониторинга системы внутреннего контроля советом директоров, единоличным исполнительным органом (его заместителями) и коллегиальным исполнительным органом кредитной организации | |||
2. Порядок деятельности службы внутреннего аудита (в соответствии с требованиями главы 4 Положения Банка России N 242-П) | |||
3. Порядок деятельности службы внутреннего контроля (в соответствии с требованиями главы 4_1 Положения Банка России N 242-П) | |||
4. Организационная структура кредитной организации | |||
5. Порядок распределения прав и обязанностей, согласования решений, делегирования полномочий при совершении банковских операций и других сделок | |||
6. Порядок представления отчетов и информации (в том числе связанных с функционированием системы внутреннего контроля, предназначенных как для внутрибанковского использования, так и для внешних пользователей (Банк России, налоговые органы, Пенсионный фонд Российской Федерации и другие) | |||
7. Порядок управления информационными потоками (получением и передачей информации) | |||
8. Порядок обеспечения защиты банковской информации, политика информационной безопасности | |||
9. Порядок управления значимыми для кредитной организации банковскими рисками и капиталом, в том числе: | |||
9.1. кредитным риском; | |||
9.2. операционным риском; | |||
9.3. рыночным риском; | |||
9.4. процентным риском; | |||
9.5. риском ликвидности; | |||
9.6. риском концентрации; | |||
9.7. кредитным риском контрагента; | |||
9.8. иными значимыми для кредитной организации рисками (указать виды рисков и соответствующие документы); | |||
9.9. формализованными процедурами оценки потенциального воздействия на финансовое состояние кредитной организации ряда заданных изменений в факторах риска, которые соответствуют исключительным, но вероятным событиям (стресс-тест) | |||
10. Порядок применения банковских методик управления рисками и моделей количественной оценки рисков | |||
11. План действий, направленных на обеспечение непрерывности деятельности и (или) восстановление деятельности кредитной организации в случае возникновения нестандартных и чрезвычайных ситуаций | |||
12. Другие документы, в которых определены: | |||
12.1. учет (учетная политика); | |||
12.2. кредитная и депозитная политика; | |||
12.3. порядок осуществления кредитования связанных лиц; | |||
12.4. открытие (закрытие) и ведение счетов и вкладов; | |||
12.5. процентная политика; | |||
12.6. осуществление расчетов (наличных, безналичных); | |||
12.7. совершение операций с валютными ценностями; | |||
12.8. осуществление валютного контроля; | |||
12.9. совершение операций с ценными бумагами; | |||
12.10. выдача банковских гарантий; | |||
12.11. совершение кассовых операций, инкассация денежных средств и других ценностей; | |||
12.12. правила внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма; | |||
12.13. порядок предотвращения конфликта интересов; | |||
12.14. кадровая политика, в том числе в области оплаты труда |
Комментарии: