О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации (с изменениями на 22 сентября 2022 года) (редакция, действующая с 1 октября 2023 года) (утратило силу с 01.01.2024 на основании указания Банка России от 10.04.2023 N 6406-У)

          Порядок составления и представления отчетности по форме 0409652 "Оперативный отчет о движении средств в иностранной валюте на транзитных валютных счетах резидентов"

1. Отчетность по форме 0409652 "Оперативный отчет о движении средств в иностранной валюте на транзитных валютных счетах резидентов" (далее - Отчет) составляется с целью оперативного получения информации о поступлении в Российскую Федерацию валютной выручки и других средств в иностранной валюте, зачисляемых на транзитные валютные счета резидентов (юридических лиц и физических лиц - индивидуальных предпринимателей) в соответствии с требованиями, установленными Инструкцией Банка России от 30 марта 2004 года N 111-И "Об обязательной продаже части валютной выручки на внутреннем валютном рынке Российской Федерации", зарегистрированной Министерством юстиции Российской Федерации 29 апреля 2004 года N 5779, 17 июня 2004 года N 5855, 8 декабря 2004 года N 6176, 17 апреля 2006 года N 7716.

2. Отчет составляется уполномоченным банком на основе данных аналитического бухгалтерского учета валютных операций в случае, если на все транзитные валютные счета клиентов головного офиса или филиала уполномоченного банка в течение отчетного операционного дня зачислена общая сумма средств в иностранной валюте (за исключением клиринговых валют), равная в эквиваленте 1 миллиону долларов США или превышающая в эквиваленте 1 миллион долларов США.

Указанная сумма определяется по официальному курсу иностранной валюты по отношению к рублю, установленному Банком России в соответствии с пунктом 15 статьи 4 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)", на отчетную дату, или, в случае если официальный курс иностранной валюты по отношению к рублю не устанавливается Банком России, по курсу иностранной валюты, установленному иным способом, рекомендованным Банком России.

Данные указываются в единицах иностранной валюты.

3. Отчет представляется головным офисом уполномоченного банка в Банк России в виде электронного сообщения ежедневно не позднее 18 часов 00 минут по местному времени рабочего дня, следующего за отчетным.

Отчет уполномоченного банка (за исключением уполномоченного банка - крупной кредитной организации с широкой сетью подразделений) включает в себя отдельные Отчеты по подразделениям уполномоченного банка (головной офис, филиалы), указанным в пункте 2 настоящего Порядка.

Отчет уполномоченного банка - крупной кредитной организации с широкой сетью подразделений включает в себя следующие отчеты по подразделениям уполномоченного банка, указанным в пункте 2 настоящего Порядка:

отчет по головному офису;

отдельные консолидированные Отчеты по филиалам уполномоченного банка, расположенным на территории одного субъекта Российской Федерации, определяемой по первым двум знакам кода Общероссийского классификатора объектов административно-территориального деления (ОКАТО).

По иным подразделениям уполномоченного банка Отчет не составляется и не представляется.

4. В случае отсутствия данных по отдельным показателям Отчета соответствующие строки (графы) Отчета не заполняются.

Отчеты за периоды, предшествующие отчетному, содержащие уточненные данные, уполномоченными банками не составляются и не представляются.

5. В Отчет включаются следующие сведения:

по строке 1 - общая сумма средств в иностранной валюте, поступивших на транзитные валютные счета резидентов в течение отчетного операционного дня;

по строке 2 - общая сумма средств в иностранной валюте, списанных с транзитных валютных счетов резидентов в течение отчетного операционного дня;

по строке 2.1 - из суммы средств, указанных по строке 2, средства в иностранной валюте, списанные с транзитных валютных счетов резидентов с целью зачисления на их валютные счета в этом же уполномоченном банке;

по строке 2.2 - из суммы средств, указанных по строке 2, средства в иностранной валюте, списанные с транзитных валютных счетов резидентов в иных целях;

по строке 3 - величина остатка средств в иностранной валюте на транзитных валютных счетах резидентов - клиентов уполномоченного банка на конец отчетного операционного дня.

Сумма показателей по строкам 2.1 и 2.2 должна быть равна показателю по строке 2.

6. Отчеты за выходные и нерабочие праздничные дни, признаваемые таковыми законодательством Российской Федерации или законодательством субъектов Российской Федерации, не представляются. В случае зачисления (списания) средств в иностранной валюте на транзитные валютные счета (с транзитных валютных счетов) резидентов в выходные и (или) нерабочие праздничные дни указанные операции отражаются в Отчете, формируемом за первый рабочий день, следующий за выходным и (или) нерабочим праздничным днем.