3.1. В разделе 1 отражаются переводы, осуществленные в рамках платежных систем, указанных в графе 7 таблицы пункта 2.2 настоящего Порядка.
Раздел 1 заполняется уполномоченными банками - операторами платежных систем. Уполномоченные банки - операторы платежных систем отражают в разделе 1 сводные данные о переводах в рамках платежных систем, указанных в графе 7 таблицы пункта 2.2 настоящего Порядка, осуществленных непосредственно из Российской Федерации за пределы территории Российской Федерации физическими лицами, а также поступивших из-за пределов территории Российской Федерации в Российскую Федерацию в пользу физических лиц.
В подразделе 1.1 раздела 1 отражаются сведения о переводах, поступивших в отчетном периоде в пользу резидентов-переводополучателей и отправленных резидентами-перевододателями.
В подразделе 1.2 раздела 1 отражаются данные о переводах, поступивших в отчетном периоде в пользу нерезидентов-переводополучателей и отправленных нерезидентами-перевододателями.
3.2. В разделе 2 Отчета (далее - раздел 2) данные об операциях отражаются в зависимости от перевододателя (переводополучателя) в Российской Федерации в подразделе 2.1 "Переводы физических лиц - резидентов" или подразделе 2.2 "Переводы физических лиц - нерезидентов".
Операции уполномоченных банков - операторов платежных систем, осуществленные не в рамках платежных систем, указанных в графе 7 таблицы пункта 2.2 настоящего Порядка, отражаются в разделе 2.
3.2.1. В подразделе 2.1 раздела 2 отражаются данные о трансграничных переводах, поступивших в отчетном периоде в пользу резидентов-переводополучателей и отправленных резидентами-перевододателями в иностранной валюте и в валюте Российской Федерации (с открытием и без открытия счета).
В подразделе 2.1 раздела 2 не отражаются данные о переводах по следующим операциям:
трансграничные переводы, осуществленные через платежные системы, указанные в графе 7 таблицы пункта 2.2 настоящего Порядка;
переводы электронных денежных средств;
покупка, продажа товаров, не предназначенных для личного пользования;
покупка, продажа ценных бумаг, купонные платежи по ним и выплаты дивидендов;
взносы в уставный капитал и распределение прибыли от участия в нем, инвестиционные и паевые взносы;
покупка, продажа долей (кроме долевого инвестирования в строительство недвижимого имущества);
операции с брокерами-нерезидентами, агентами-нерезидентами, поверенными-нерезидентами, доверительными управляющими -нерезидентами, связанные с переводами (поступлениями) денежных средств;
операции с недвижимым имуществом;
покупка, продажа платежных документов;
операции с использованием платежных карт (в том числе связанные с получением наличных денежных средств, оплатой товаров (работ, услуг), переводами денежных средств на другие банковские счета, возвратом денежных средств по операциям, совершенным в предыдущем периоде, и так далее).
В графе 5 подраздела 2.1 раздела 2 указывается один из следующих кодов операций:
Код | Расшифровка кода |
1 | 2 |
1 | Выполнение работ, оказание услуг, передача информации, передача результатов интеллектуальной деятельности |
1a | Услуги, связанные с получением образования |
1b | Медицинские услуги |
1c | Консультационные услуги |
1d | Услуги, связанные с путешествиями (туризм, частные поездки, служебные командировки и прочее), транспортные услуги по внутренним пассажирским перевозкам |
1e | Транспортные услуги по международным пассажирским перевозкам |
2 | Гранты, пожертвования, компенсации, стипендии, пенсии, алименты, выплаты наследства, дарение |
3 | Перечисление заработной платы |
4 | Расчеты за товары |
6 | Переводы собственных средств и переводы между близкими родственниками |
8 | Предоставленные (привлеченные) займы и привлеченные кредиты |
8a | Выплаты в счет погашения основного долга по предоставленным (привлеченным) займам и привлеченным кредитам |
8b | Процентные платежи и прочие выплаты |
99 | Прочие переводы |
3.2.2. В подразделе 2.2 раздела 2 отражаются данные о трансграничных переводах, поступивших в отчетном периоде в пользу нерезидентов-переводополучателей и отправленных нерезидентами-перевододателями в иностранной валюте и в валюте Российской Федерации (с открытием и без открытия счета).
В подразделе 2.2 раздела 2 не отражаются данные о переводах по следующим операциям:
трансграничные переводы, осуществленные через платежные системы, указанные в графе 7 таблицы пункта 2.2 настоящего Порядка;
переводы электронных денежных средств;
покупка, продажа платежных документов;
операции с использованием платежных карт (в том числе связанные с получением наличных денежных средств, оплатой товаров (работ, услуг), переводами денежных средств на другие банковские счета, возвратом денежных средств по операциям, совершенным в предыдущем периоде, и так далее).