1. Отчетность по форме 0409258 "Сведения о несанкционированных операциях, совершенных с использованием платежных карт" (далее - Отчет) составляется в целях получения сведений о количестве и сумме совершенных с использованием платежных карт без согласия клиента (совершенных неуполномоченными лицами, в том числе в результате противоправных действий) операций, признанных таковыми кредитной организацией или судом (далее - несанкционированные операции), и об инфраструктуре, используемой при их совершении.
2. Отчет составляется в целом по кредитной организации и представляется в Банк России:
кредитными организациями (включая небанковские кредитные организации), за исключением небанковских кредитных организаций, имеющих право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций, у которых средний за полгода объем обязательств перед клиентами по переводу денежных средств без открытия банковских счетов в течение месяца не превышает 2 миллиардов рублей, - не позднее 10-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом;
небанковскими кредитными организациями, имеющими право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций, у которых средний за полгода объем обязательств перед клиентами по переводу денежных средств без открытия банковских счетов в течение месяца не превышает 2 миллиардов рублей, по состоянию на 1 июля и 1 января - не позднее 10-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным периодом.
Отчет не представляют небанковские кредитные организации, осуществляющие депозитно-кредитные операции, и небанковские кредитные организации - центральные контрагенты.
3. В разделах I и II Отчета данные указываются за отчетный период.
4. Информация о кодах и наименованиях платежных систем с использованием платежных карт направляется в кредитные организации Банком России в первый рабочий день месяца, следующего за отчетным кварталом, а также по мере ее изменения.
5. При составлении Отчета необходимо соблюдать следующие требования.
5.1. Данные, отражаемые в Отчете в тысячах рублей, указываются с двумя знаками после запятой.
5.2. При заполнении графы 2 разделов I и II Отчета указывается код территории, соответствующий первым двум разрядам кода по Общероссийскому классификатору объектов административно-территориального деления (ОКАТО).
5.3. Пересчет в рубли сумм операций, совершенных в иностранной валюте, осуществляется по официальному курсу иностранной валюты по отношению к рублю, установленному Банком России в соответствии с пунктом 15 статьи 4 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)", на дату совершения операции.
6. В раздел I Отчета сведения о несанкционированных операциях, совершенных как в рублях, так и в иностранной валюте, включаются в том отчетном периоде, в котором указанные операции были признаны несанкционированными. При этом:
в подразделе I раздела I Отчета указываются сведения о несанкционированных операциях с использованием платежных карт, эмитированных отчитывающейся кредитной организацией, совершенных на территории Российской Федерации;
в подразделе II раздела I Отчета указываются сведения о несанкционированных операциях с использованием платежных карт, эмитированных отчитывающейся кредитной организацией, совершенных за пределами территории Российской Федерации;
в подразделе III раздела I Отчета указываются сведения о несанкционированных операциях с использованием платежных карт, эмитированных за пределами территории Российской Федерации, совершенных в инфраструктуре отчитывающейся кредитной организации.
6.1. В графе 4 раздела I Отчета указывается общее количество платежных карт, с использованием которых были совершены несанкционированные операции.
6.2. В графе 5 раздела I Отчета указываются сведения о количестве утерянных или украденных платежных карт.
6.3. В графе 6 раздела I Отчета указываются сведения о количестве поддельных платежных карт.
6.4. В графе 7 раздела I Отчета указываются сведения о количестве платежных карт, с использованием реквизитов которых были совершены несанкционированные операции.
6.5. В графах 8 и 9 раздела I Отчета указываются общее количество и сумма несанкционированных операций, совершенных с использованием платежных карт.
6.6. В графах 10 и 11 раздела I Отчета указываются сведения о количестве и сумме несанкционированных операций, совершенных в организациях торговли (услуг), за исключением инновационных способов совершения операций (например, посредством сообщений с использованием мобильных телефонов, смартфонов, коммуникаторов и тому подобного (далее - абонентские устройства мобильной связи), информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" (далее - сеть "Интернет").
6.7. В графах 12 и 13 раздела I Отчета указываются сведения о количестве и сумме несанкционированных операций, совершенных в пунктах выдачи наличных.
6.8. В графах 14 и 15 раздела I Отчета указываются сведения о количестве и сумме несанкционированных операций, совершенных в банкоматах.
6.9. В графах 16 и 17 раздела I Отчета указываются сведения о количестве и сумме несанкционированных операций, совершенных с использованием реквизитов платежных карт посредством инновационных способов совершения операций (посредством сообщений с использованием абонентских устройств мобильной связи, сети "Интернет" и тому подобного), которые группируются по коду территории субъекта Российской Федерации по Общероссийскому классификатору объектов административно-территориального деления (ОКАТО), где были выданы платежные карты.
Сведения о несанкционированных операциях, совершенных с использованием реквизитов платежных карт посредством инновационных способов совершения операций в организациях, зарегистрированных за пределами Российской Федерации и осуществляющих продажу товаров (работ и услуг) с использованием сети "Интернет", отражаются в подразделе 2 раздела I.
7. В раздел II Отчета сведения об инфраструктуре кредитной организации, в которой были совершены несанкционированные операции включаются в том отчетном периоде, в котором указанные операции были признаны несанкционированными. При этом сведения о количестве:
организаций торговли (услуг) (исключая интернет-магазины), с которыми кредитная организация заключила договор на осуществление расчетов по операциям с использованием платежных карт, указываются в графе 4;
пунктов выдачи наличных кредитной организации указываются в графе 5;