Действующий

О направлении методических указаний

Приложение

2. Продажа товара с использованием подарочной карты

I. ООО "Ромашка" ИНН 1234567891, применяющая общую систему налогообложения, использует ККТ с регистрационным номером ККТ 1234567890123456 и заводским номером экземпляра фискального накопителя 8710000109811542 в режиме передачи фискальных данных в электронной форме в налоговые органы через оператора фискальных данных. ООО "Ромашка" каждый день открывает смену.

Продавец-кассир Иванов Иван Иванович, имеющий ИНН 123456789012, является работником указанной организации. 20 июня 2018 продавец-кассир Иванов И.И. открыл 5-ю смену и в 13 часов 45 минут по адресу: 127381, г.Москва, ул.Неглинная, д.23, 9 этаж, продает клиенту (физическому лицу) подарочную карту на сумму 1000 рублей. Оплата произведена наличными денежными средствами. Сформирован 22-й кассовый чек за смену.

Впоследствии, 25.06.2018 в 12 часов 55 минут клиент купил в том же самом месте на той же ККТ у продавца-кассира Иванова И.И. товар - GIVENCHY Тушь для ресниц Eye Fly (1 штука) - на 1000 рублей. Товар находится в собственности продавца. Оплата за покупку осуществлена с использованием ранее приобретенной подарочной карты с номиналом 1000 рублей.

При продаже был сформирован девятый за смену кассовый чек с номером фискального документа 1221. Кассовый чек был выдан только на бумажном носителе, поскольку клиентом не предоставлен адрес своей электронной почты.

Описание кассового чека при реализации товара с использованием ФФД 1.1

1.1. Продажа подарочной карты на сумму 1000 рублей.


ТЭГ		Название Тэга	Электронная форма	Печатная форма	Обязательность наличия тега в ФФД 1.0	Обязательность наличия тега в ФФД 1.05
1000		Наименование документа		кассовый чек	+	+
		Код формы ФД	3		+	+
1209		Номер версии ФФД	3		может присутствовать	+
1048		Наименование пользователя		ООО "Ромашка" (обязательно)	+	+
1018		ИНН пользователя		1234567891 (обязательно)	+	+
1042		Номер чека за смену	22	22	+	+
1012		Дата, время	20.06.18 13:45	20.06.18 13:45	+	+
1038		Номер смены	5	5	+	+
1054		Признак расчета	1	приход	+	+
1055		Применяемая система налогообложения	1 (номер бита 0) (обязательно)	ОСН (рекомендовано)	+	+
1021		Кассир	Иванов Иван Иванович, кассир	Иванов Иван Иванович, кассир	+	+
1203		ИНН кассира	123456789012 (рекомендовано)		может присутствовать	может присутствовать
1037		Регистрационный номер ККТ	1234567890123456	1234567890123456	+	+
1009		Адрес расчетов		127381, г.Москва, ул.Неглинная, д.23	+	+
1187		Место расчетов		9 этаж	может присутствовать	+
	1214	Признак способа расчета	3	АВАНС	может присутствовать	+
1059	1212	Признак предмета расчета	10	ПЛАТЕЖ (рекомендовано)	может присутствовать	может присутствовать
	1030	Наименование предмета расчета	Подарочная карта на сумму 1000 руб.	Подарочная карта на сумму 1000 руб.	+	+
	1197	Единица измерения предмета расчета	Штука (рекомендовано)	Штука (рекомендовано)	может присутствовать	может присутствовать
	1079	Цена за единицу предмета расчета с учетом скидок и наценок	1000.00	1000.00	+	+
	1023	Количество предмета расчета	1	1	+	+
	1199	Ставка НДС	3	НДС 18/118	+	+
	1043	Стоимость предмета расчета с учетом скидок и наценок	1000.00	1000.00	+	+
1020		Сумма расчета, указанного в чеке (БСО)	1000.00	1000.00	+	+
1031		Сумма по чеку наличными	1000.00	1000.00	+	+
1081		Сумма по чеку электронными	0.00	0.00	+	+
1215		Сумма по чеку предоплатой (зачет аванса и (или) предыдущих платежей)	0.00	0.00	может присутствовать	+
1216		Сумма по чеку постоплатой (кредит)	0.00	0.00	может присутствовать	+
1217		Сумма по чеку встречным предоставлением	0.00	0.00	может присутствовать	+
1102		Сумма НДС чека по ставке 18%	0.00	0.00	+	+
1103		Сумма НДС чека по ставке 10%	0.00	0.00	+	+
1104		Сумма расчета по чеку с НДС по ставке 0%	0.00	0.00	+	+
1105		Сумма расчета по чеку без НДС	0.00	0.00	+	+
1106		Сумма НДС чека по расч. ставке 18/118	152.54	152.54	+	+
1107		Сумма НДС чека по расч. ставке 10/110	0.00	0.00	+	+
1060		Адрес сайта ФНС		www.nalog.ru	может присутствовать	+
1040		Номер ФД	122	122	+	+
1041		Номер ФН	8710000109811542	8710000109811542	+	+
1077		ФПД	формируется автоматически		+	+
		ФПС	формируется автоматически		+	+
1196		QR-код	формируется автоматически		+	+

Примечание.

в редакции Приказа ФНС России от 09.04.2018 N ММВ-7-20/207@ "О внесении изменений в приложение N 2 к приказу Федеральной налоговой службы от 21.03.2017 N ММВ-7-20/229@"

направление ФД в электронной форме в налоговый орган через оператора фискальных данных