Действующий

О реализации международного автоматического обмена финансовой информацией с компетентными органами иностранных государств (территорий) (с изменениями на 11 июля 2022 года)

II. Состав финансовой информации о клиентах, выгодоприобретателях и (или) лицах, прямо или косвенно их контролирующих, а также условия, порядок и сроки ее представления организациями финансового рынка уполномоченному органу

3. Организации финансового рынка представляют в электронной форме уполномоченному органу следующую финансовую информацию о клиенте, выгодоприобретателе и (или) лицах, прямо или косвенно их контролирующих:

а) сведения об организации финансового рынка и общие сведения;

б) информация о клиенте, являющемся налоговым резидентом иностранного государства;

в) финансовая информация о каждом заключенном с клиентом организации финансового рынка договоре, в отношении которого требуется представление финансовой информации.

3_1. Сведения об организации финансового рынка и о клиенте, выгодоприобретателе и (или) лицах, прямо или косвенно их контролирующих, указываются на русском языке, а также на латинице с указанием способа транслитерации.

(Пункт дополнительно включен с 1 августа 2022 года постановлением Правительства Российской Федерации от 11 июля 2022 года N 1234)

4. Сведения об организации финансового рынка и общие сведения включают в себя:

а) наименование организации финансового рынка;

б) основной государственный регистрационный номер организации финансового рынка;

в) идентификационный номер налогоплательщика организации финансового рынка;

в_1) адрес организации финансового рынка в пределах места нахождения организации финансового рынка;

(Подпункт дополнительно включен с 1 августа 2022 года постановлением Правительства Российской Федерации от 11 июля 2022 года N 1234)

г) контактные данные лица, уполномоченного представлять сведения от имени организации финансового рынка;

д) отчетный период.

5. Информация о клиенте, являющемся налоговым резидентом иностранного государства, включает в себя следующие сведения:

а) в отношении клиента, который является физическим лицом:

фамилия, имя и отчество (при наличии);

дата рождения;

(Абзац в редакции, введенной в действие с 1 августа 2022 года постановлением Правительства Российской Федерации от 11 июля 2022 года N 1234. - См. предыдущую редакцию)

адрес места жительства (регистрации) или места пребывания;

государство (территория) налогового резидентства;

иностранный идентификационный номер налогоплательщика, присвоенный иностранным государством (территорией), налоговым резидентом которого является клиент. Для целей настоящего Положения термин "иностранный идентификационный номер налогоплательщика" включает в себя также код клиента, выгодоприобретателя и (или) лиц, прямо или косвенно их контролирующих, в иностранном государстве (на территории) его регистрации (инкорпорации);

номер иностранного документа, удостоверяющего личность клиента (при его наличии у клиента);

(Абзац дополнительно включен с 1 августа 2022 года постановлением Правительства Российской Федерации от 11 июля 2022 года N 1234)

меры, предусмотренные разделами III и IV настоящего Положения, предпринятые организацией финансового рынка;

признак принадлежности к иностранному государству в соответствии с приложением N 2 к настоящему Положению;