ДЕПАРТАМЕНТ ФИНАНСОВ, БЮДЖЕТНОЙ И НАЛОГОВОЙ ПОЛИТИКИ АДМИНИСТРАЦИИ ВЛАДИМИРСКОЙ ОБЛАСТИ

РАСПОРЯЖЕНИЕ

от 17 октября 2018 года N 12


О порядке составления и ведения кассового плана исполнения областного бюджета

(с изменениями на 23 ноября 2023 года)

(в ред. распоряжений Департамента финансов Владимирской области от 10.01.2022 N 19, от 28.07.2022 N 87, приказа Министерства финансов Владимирской области от 23.11.2023 N 250)

В соответствии со статьями 217.1, 226.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации, пунктом 3.2.4 постановления Правительства Владимирской области от 03.02.2023 N 39 "Об утверждении Положения о Министерстве финансов Владимирской области":

(в ред. приказа Министерства финансов Владимирской области от 23.11.2023 N 250)

1. Утвердить порядок составления и ведения кассового плана исполнения областного бюджета согласно приложению.

2. Отделу автоматизированной системы управления финансово-бюджетных расчетов Министерства финансов Владимирской области (далее - Министерство финансов) обеспечить техническую реализацию задач, обозначенных в прилагаемом Порядке.

(в ред. распоряжения Департамента финансов Владимирской области от 28.07.2022 N 87, приказа Министерства финансов Владимирской области от 23.11.2023 N 250)

3. Главным администраторам доходов, главным распорядителям средств областного бюджета и главным администраторам источников финансирования дефицита областного бюджета обеспечить предоставление в Министерство финансов сведений, необходимых для составления и ведения кассового плана исполнения областного бюджета, в сроки, установленные настоящим распоряжением.

(в ред. приказа Министерства финансов Владимирской области от 23.11.2023 N 250)

4. Кассовый план исполнения областного бюджета утверждается приказом Министра финансов по форме приложения N 1 к Порядку составления и ведения кассового плана исполнения областного бюджета.

(в ред. приказа Министерства финансов Владимирской области от 23.11.2023 N 250)

5. Управлению бюджетной политики Министерства финансов довести данный приказ до главных администраторов доходов, главных распорядителей средств областного бюджета и главных администраторов источников финансирования дефицита областного бюджета.

(в ред. приказа Министерства финансов Владимирской области от 23.11.2023 N 250)

6. Управлению бюджетной политики Министерства финансов ежеквартально, в течение первых семи рабочих дней квартала, следующего за отчетным, размещать кассовый план исполнения областного бюджета в сети Интернет на сайте Министерства финансов Владимирской области в разделе "Исполнение бюджета области".

(в ред. приказа Министерства финансов Владимирской области от 23.11.2023 N 250)

7. Контроль за исполнением настоящего распоряжения возложить на первого заместителя Министра финансов.

(в ред. приказа Министерства финансов Владимирской области от 23.11.2023 N 250)

8. Настоящее распоряжение вступает в силу с момента его подписания.

Первый заместитель Губернатора области,
директор департамента финансов,
бюджетной и налоговой политики
В.П.КУЗИН

Владимир

17 октября 2018 года

N 12

Приложение
к распоряжению
департамента финансов,
бюджетной и налоговой политики
администрации Владимирской области
от 17.10.2018 N 12

ПОРЯДОК СОСТАВЛЕНИЯ И ВЕДЕНИЯ КАССОВОГО ПЛАНА ИСПОЛНЕНИЯ ОБЛАСТНОГО БЮДЖЕТА

(в ред. распоряжений Департамента финансов Владимирской области от 10.01.2022 N 19, от 28.07.2022 N 87, приказа Министерства финансов Владимирской области от 23.11.2023 N 250)

I. Общие положения

1. Настоящий Порядок разработан в соответствии со статьей 217.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации и определяет правила составления и ведения кассового плана исполнения областного бюджета в текущем финансовом году (далее - кассовый план), а также состав и сроки представления главными администраторами доходов, главными распорядителями средств областного бюджета и главными администраторами источников финансирования дефицита областного бюджета сведений, необходимых для составления и ведения кассового плана (далее - Сведения).

2. Составление и ведение кассового плана осуществляется Министерством финансов Владимирской области (далее - Министерство финансов) на основании Сведений, представленных главными администраторами доходов, главными распорядителями средств областного бюджета и главными администраторами источников финансирования дефицита областного бюджета, а также показателей сводной бюджетной росписи областного бюджета.

(в ред. распоряжения Департамента финансов Владимирской области от 28.07.2022 N 87, приказа Министерства финансов Владимирской области от 23.11.2023 N 250)

Объем бюджетных ассигнований в кассовом плане должен соответствовать объему бюджетных ассигнований сводной бюджетной росписи областного бюджета.

3. Кассовый план содержит следующие основные показатели.

Прогноз кассовых поступлений в областной бюджет, в том числе:

- налоговые, неналоговые доходы;

- безвозмездные поступления;

- поступления по источникам финансирования дефицита областного бюджета.

Прогноз кассовых выплат из областного бюджета, в том числе:

- расходы областного бюджета;

- выплаты по источникам финансирования дефицита областного бюджета.

Результат операций (без операций по управлению средствами на едином счете областного бюджета).

Остатки на едином счете областного бюджета на начало периода.

Остаток на едином счете областного бюджета на конец периода.

Предельный объем средств, используемых на осуществление операций по управлению остатками средств на едином счете бюджета (изменение остатков на едином счете областного бюджета).

Средства от заимствования со счетов бюджетных и автономных учреждений.

В кассовом плане могут быть представлены и иные показатели, детализирующие указанные выше.

4. При составлении и ведении кассового плана в соответствии с настоящим Порядком обмен данными между Министерством финансов и главными администраторами доходов, главными распорядителями средств областного бюджета и главными администраторами источников финансирования дефицита областного бюджета осуществляется в программном комплексе "Бюджет-Web" ("Бюджет-СМАРТ Про") (далее - программный комплекс) в форме электронных документов.

(в ред. распоряжения Департамента финансов Владимирской области от 10.01.2022 N 19, приказа Министерства финансов Владимирской области от 23.11.2023 N 250)

Формирование и изменение кассового плана осуществляется в программном комплексе:

- по формированию и изменению доходов и поступлению по источникам финансирования дефицита областного бюджета - в режиме "Кассовый план поступлений";

- по формированию и изменению расходов и выплатам по источникам финансирования дефицита областного бюджета - в режиме "Кассовый план выплат".

Показатели кассового плана формируются в рублях.

5. Каждому электронному документу присваивается номер.

5.1. При формировании и изменении кассового плана поступлений:

первые три знака - код главного администратора доходов, главного администратора источников финансирования дефицита;

четвертый - шестой знаки - порядковый номер;

следующий знак имеет буквенное значение:

- по кассовым поступлениям по налоговым и неналоговым доходам - "д";

- по кассовым поступлениям по источникам финансирования дефицита областного бюджета - "и".

(п. 5.1 в ред. распоряжения Департамента финансов Владимирской области от 10.01.2022 N 19)

5.2. При изменении кассового плана выплат: