1.1. Настоящий Порядок определяет правила составления и ведения годового и помесячного кассового плана исполнения областного бюджета в текущем финансовом году (далее - кассовый план), а также состав и сроки представления главным распорядителем средств областного бюджета, главным администратором доходов областного бюджета, главным администратором источника финансирования дефицита областного бюджета сведений, необходимых для составления и ведения кассового плана.
1.2. Кассовый план отражает прогноз кассовых поступлений в областной бюджет, кассовых выплат из областного бюджета по месяцам текущего финансового года и является инструментом для прогнозирования временных кассовых разрывов областного бюджета.
В кассовом плане устанавливается предельный объем денежных средств, используемых на осуществление операций по управлению остатками средств на едином счете областного бюджета.
1.3. Прогноз кассовых поступлений в областной бюджет включает отдельные показатели по:
- прогнозу налоговых и неналоговых доходов областного бюджета в разрезе кодов классификации доходов бюджетов бюджетной классификации Российской Федерации;
- безвозмездным поступлениям в областной бюджет в разрезе кодов классификации доходов бюджетов бюджетной классификации Российской Федерации;
- поступлениям источников финансирования дефицита областного бюджета в разрезе кодов классификации источников финансирования дефицитов бюджетов бюджетной классификации Российской Федерации.
1.4. Прогноз кассовых выплат из областного бюджета включает отдельные показатели по:
- расходам областного бюджета, которые формируются по главным распорядителям средств областного бюджета;
- выплатам по источникам финансирования дефицита областного бюджета в разрезе кодов классификации источников финансирования дефицитов бюджетов бюджетной классификации Российской Федерации.
1.5. Главные распорядители средств областного бюджета, главные администраторы доходов областного бюджета, главные администраторы источников финансирования дефицита областного бюджета представляют в министерство финансов Магаданской области (далее - Министерство) сведения, необходимые для составления кассового плана исполнения областного бюджета, в сроки, установленные настоящим Порядком.
1.6. Формирование и уточнение кассового плана главными администраторами доходов областного бюджета, главными администраторами источников финансирования дефицита областного бюджета, главными распорядителями средств областного бюджета осуществляется при помощи программного комплекса (далее - ПК).
1.7. Порядок взаимодействия главных администраторов доходов областного бюджета, главных распорядителей средств областного бюджета, главных администраторов источников финансирования дефицита областного бюджета и получателей средств областного бюджета по представлению сведений, необходимых для составления, ведения кассового плана областного бюджета, устанавливается соответствующими главными администраторами, главным распорядителям средств областного бюджета.
1.8. Кассовый план исполнения областного бюджета по расходам согласовывается с заместителем председателя Правительства Магаданской области и министром финансов Магаданской области и утверждается губернатором Магаданской области согласно приложению N 1 к настоящему Порядку в срок не позднее 28 числа месяца, предшествующего отчетному периоду.