РАСПОРЯЖЕНИЕ
от 2 ноября 2012 года N 81-р
О внесении изменений в распоряжение Комитета финансов Санкт-Петербурга от 15.08.2011 N 145-р
1. Внести в распоряжение Комитета финансов Санкт-Петербурга от 15.08.2011 N 145-р "Об утверждении Порядка проведения кассовых выплат за счет средств бюджетных и автономных учреждений Санкт-Петербурга" (далее - Порядок) следующие изменения:
1.1. Абзац шестой пункта 3.1.3 Порядка исключить.
1.2. Абзац седьмой пункта 3.1.4 Порядка исключить.
1.3. Пункты 3.2-3.3 Порядка изложить в новой редакции следующего содержания:
"3.2. При повторном заполнении поручения на оплату расходов (при возврате финансирования) для оплаты денежных обязательств, источником финансового обеспечения которого являлись субсидии на финансовое обеспечение выполнения государственного задания или субсидии на иные цели, в случаях отказа банком контрагента в принятии платежного документа к исполнению либо возврата контрагентом сумм кассовых выплат, в функциональном режиме ввода документа в АИС БП-ЭК выбирается номер и дата документа, на основании которого на лицевом счете бюджетного (автономного) учреждения была отражена сумма восстановления кассовой выплаты текущего финансового года.
3.3. При возврате бюджетным (автономным) учреждением на лицевой счет Учредителя неиспользованных средств субсидий на финансовое обеспечение выполнения государственного задания или субсидии на иные цели текущего финансового года бюджетное (автономное) учреждение формирует поручение на оплату расходов, указав в АИС БП-ЭК в функциональном режиме ввода документа "форма оплаты "01".
В поручении на оплату расходов в разделе "Данные о поставщике товаров, работ, услуг":
- в поле "ИНН" и "КПП" указывается ИНН и КПП Учредителя;
- в поле "Наименование" указывается "УФК по г.Санкт-Петербургу (наименование Учредителя, л/сч. Учредителя с кодом "03" открытый в Управлении Федерального казначейства по г.Санкт-Петербургу)" для возврата средств субсидий на финансовое обеспечение выполнения государственного задания или субсидий на иные цели за счет средств поступивших в бюджет Санкт-Петербурга из федерального бюджета и государственных внебюджетных фондов на лицевой счет Учредителя с кодом "03", открытый Учредителю в Управлении Федерального казначейства по г.Санкт-Петербургу, в остальных случаях "УФК по г.Санкт-Петербургу (Комитет финансов Санкт-Петербурга, наименование Учредителя, л/с 02722001250)";
- в поле "Текущий счет" - счет Управления Федерального казначейства по г.Санкт-Петербургу N 40201810600000000003, открытый в ГРКЦ ГУ Банка России по г.Санкт-Петербургу.".
1.4. Дополнить раздел 3 Порядка новыми пунктами 3.4-3.5 следующего содержания:
"3.4. В поручениях на оплату расходов, указанных в пунктах 3.2 и 3.3 настоящего Порядка:
- в разделе "Источник финансового обеспечения выплат" поля "Тип обеспечения", "Код субсидии", "Целевая статья", "Наименование субсидии", "Номер Соглашения (Сведений), дата" изменению не подлежат, в поле "Назначение платежа" должны указываться номер и дата документа, на основании которого на лицевом счете бюджетного (автономного) учреждения была отражена сумма восстановления кассовой выплаты;
- в разделе "Отметка органа, осуществляющего функции и полномочия учредителя" поля заполняются автоматически на программном уровне в соответствии с данными, введенными бюджетными (автономными) учреждениями при заполнении полей верхней части поручения на оплату расходов.
3.5. Бюджетные (автономные) учреждения представляют Учредителю поручения на оплату расходов, подписанные руководителем (его заместителем) и главным бухгалтером (лицом, на то уполномоченным), заверенные печатью, в двух экземплярах.
Поручения на оплату расходов бюджетных (автономных) учреждений, бухгалтерское обслуживание которых осуществляется по договору государственным казенным учреждением, подписываются руководителем (его заместителем) государственного казенного учреждения, главным бухгалтером (лицом, на то уполномоченным) государственного казенного учреждения и заверяются печатью государственного казенного учреждения.
Подписи и оттиск печати на поручениях на оплату расходов бюджетных (автономных) учреждений, бухгалтерское обслуживание которых осуществляется по договору государственным казенным учреждением, должны соответствовать имеющимся образцам в карточке с образцами подписей и оттиска печати государственного казенного учреждения, представленной Учредителю.
Для оплаты денежных обязательств в соответствии с пунктами 3.1.2 и 3.2 настоящего Порядка (при возврате финансирования), источником финансового обеспечения которых являются субсидии на иные цели, поручения на оплату расходов представляются Учредителю вместе с документами, подтверждающими поставку товаров, выполнение работ, оказание услуг, для подтверждения правомерности оплаты денежных обязательств.".
1.5. Подпункт 7 пункта 4.1.2 Порядка изложить в новой редакции следующего содержания:
"7) суммы, указанные в поручении на оплату расходов, с учетом проведенного финансирования, а также с учетом возвратов финансирования и исправительных записей по лицевому счету бюджетного (автономного) учреждения, не превышают сумму, указанную в Сведениях;".
1.6. Дополнить пункт 6.3.2 Порядка подпунктом 6-1 следующего содержания:
"6-1) суммы, указанные в поручении на оплату расходов, с учетом проведенного финансирования, а также с учетом возвратов финансирования и исправительных записей по лицевому счету бюджетного (автономного) учреждения, не превышают сумму, указанную в Сведениях;".
1.7. Пункт 6.9 Порядка изложить в новой редакции следующего содержания:
"6.9. Учредитель не позднее четырех рабочих дней со дня получения выписки по неподтвержденным денежным обязательствам по сводным реестрам поручений на оплату расходов для кассовых выплат за счет средств бюджетных (автономных) учреждений, источником финансового обеспечения которых являлись субсидии на финансовое обеспечение выполнения государственного задания либо субсидии на иные цели, формирует для возврата средств субсидий на лицевой счет Учредителя с лицевых счетов бюджетных (автономных) учреждений:
- поручения на оплату расходов в разрезе лицевых счетов бюджетных (автономных) учреждений, указав в АИС БП-ЭК в функциональном режиме ввода документа "форма оплаты "14". В поручении на оплату расходов: