2.1. На лицевой счет по учету средств во временном распоряжении в соответствии с нормативными правовыми актами Российской Федерации и правовыми актами Ленинградской области, подлежат зачислению:
средства, вносимые в качестве обеспечения заявки на участие в конкурсе или аукционе участником размещения заказа;
средства, вносимые в качестве обеспечения исполнения государственного контракта;
денежные средства пенсионеров и инвалидов, проживающих (постоянно или временно) в государственных стационарных учреждениях социального обслуживания;
денежные средства детям, находящимся на полном государственном обеспечении в воспитательных и лечебных учреждениях, учреждениях социальной защиты населения и других аналогичных учреждениях, в соответствии с законодательством Российской Федерации;
иные денежные средства, если это предусмотрено нормативными правовыми актами Российской Федерации и правовыми актами Ленинградской области.
2.2. Оформление платежных документов для проведения операций со средствами, находящимися во временном распоряжении, осуществляется в соответствии с нормативными документами Центрального банка Российской Федерации, регламентирующими порядок оформления безналичных расчетов в Российской Федерации.
2.2.1. При перечислении средств на лицевые счета по учету средств во временном распоряжении, плательщик в платежном поручении в графе "Получатель" указывает: Комитет финансов Ленинградской области и в скобках полное или краткое наименование клиента и номер его лицевого счета.
2.2.2. При заполнении полей идентификационного номера налогоплательщика (ИНН) и кода причины постановки на учет (КПП) указываются соответствующие цифровые обозначения клиента, присвоенные ему налоговыми органами в установленном порядке.
2.2.3. В графе "Счет получателя" указывается Счет Комитета финансов, открытый в Отделение Ленинградское на балансовом счете N 40302.
2.2.4. В поле "Назначение платежа" в первых 11 символах поля указывается номер лицевого счета по учету средств во временном распоряжении и без пробела символ ";", затем текстовая часть назначения платежа (обеспечение заявки на участие в конкурсе (аукционе), обеспечение исполнения государственного контракта (договора), перечисление пенсии и т.д.) и ссылка на нормативный правовой акт (с указанием его номера и даты принятия), предмет конкурса (аукциона), дату проведения конкурса (аукциона) (в случае проведения торгов), номер лота (в случае проведения торгов по лотам) и т.д.
2.2.5. Клиенты обеспечивают доведение до плательщиков перечня необходимой информации, порядка заполнения платежных документов и реквизитов счета для перечисления средств, поступающих во временное распоряжение.
2.3. Средства, поступившие во временное распоряжение клиента, зачисленные на Счет Комитета финансов на основании платежных документов плательщиков, не позднее следующего рабочего дня после поступления выписки Отделение Ленинградское подлежат отражению Комитетом финансов на лицевом счете по учету средств во временном распоряжении соответствующего клиента в разрезе поступивших сумм без кодов бюджетной классификации Российской Федерации.
Остаток средств, поступивших во временное распоряжение на лицевой счет по учету средств во временном распоряжении клиента, образовавшийся на конец текущего финансового года, учитывается как переходящий остаток на 1 января очередного финансового года.
Клиенты ведут аналитический учет денежных сумм, зачисленных на лицевые счета по учету средств во временном распоряжении, в разрезе плательщиков, осуществляют в установленном порядке возврат средств плательщикам или перечисление их в доход областного бюджета Ленинградской области (далее - областной бюджет) и в случае несвоевременного перечисления или невозврата в полном объеме указанных средств несут за это ответственность в соответствии с законодательством Российской Федерации.
2.3.1. Суммы, зачисленные на Счет Комитета финансов, без указания (ошибочного указания) наименования клиента, номера лицевого счета (далее - суммы невыясненных поступлений), Комитет финансов учитывает в составе общего остатка на данном счете.
Отдел операционного обслуживания и кассового планирования департамента казначейского исполнения бюджета Комитета финансов ежеквартально на первое число квартала, следующего за отчетным доводит до отдела учета и отчетности по исполнению бюджета департамента бюджетного учета и консолидированной отчетности Комитета финансов информацию о денежных средствах числящихся как невыясненные поступления на Счете Комитета финансов.
(Абзац дополнительно включен приказом Комитета финансов Ленинградской области от 22 апреля 2015 года N 18-02/01-09-26; в редакции, введенной в действие приказом Комитета финансов Ленинградской области от 9 июня 2020 года N 18-02/09-12, распространяется на правоотношения, возникшие с 01 июня 2020 года. - См. предыдущую редакцию)
2.3.2 Не позднее следующего рабочего дня, со дня зачисления сумм невыясненных поступлений, Комитет финансов доводит до клиентов информацию о зачисленных суммах невыясненных поступлений (далее - информация о НП).
(Пункт в редакции, введенной в действие приказом Комитета финансов Ленинградской области от 24 сентября 2014 года N 18-02/01-09-69. - См. предыдущую редакцию)
2.3.3. Клиенты проводят работу по выяснению указанных сумм и в течение одного рабочего дня, со дня получения информации о НП, представляют в Комитет финансов в письменной форме уточняющую информацию о реквизитах для зачисления сумм невыясненных поступлений, заверенную подписями руководителя и главного бухгалтера (далее - уточняющая информация).
(Пункт в редакции, введенной в действие приказом Комитета финансов Ленинградской области от 24 сентября 2014 года N 18-02/01-09-69. - См. предыдущую редакцию)
2.3.4. Комитет финансов осуществляет зачисление сумм невыясненных поступлений на лицевой счет по учету средств во временном распоряжении клиента, не позднее следующего рабочего дня со дня получения от клиента уточняющей информации.
2.3.5. Если в течение трех рабочих дней со дня зачисления сумм невыясненных поступлений получатель средств не установлен или перечисление средств было признано ошибочным, то они подлежат возврату Комитетом финансов отправителю.