Стратегическая цель 1. Повышение качества управления региональными и муниципальными финансами
На сегодняшний день одна из самых актуальных тем в области реформирования бюджетного процесса - это эффективное и рациональное использование бюджетных средств. Решение данного вопроса актуально не только при разработке целевых программ, но и в первую очередь при их реализации участниками бюджетного процесса. Организация рационального и эффективного расходования бюджетных ресурсов необходима в любом современном обществе, поскольку существенно влияет на достижение оптимальных параметров функционирования экономики и решение стоящих перед государством приоритетных задач. Теоретически любое общество стремится использовать свои ресурсы максимально эффективно. Данное требование диктует необходимость оценки результативности и эффективности расходования бюджета. Под эффективностью расходования бюджетных средств следует понимать достижение поставленных целей и задач в рамках реализации государственных программ путем соотношения полученного результата и произведенных затрат. Соответственно, критерии эффективности характеризуют объем произведенных расходов на предоставленные государством услуги (выполненные работы). Показатели достижения стратегической цели приведены в таблице 1.
Таблица 1
Наименование показателя | Ед. изме-рения | 2008 год (факт) | 2009 год (факт) | Период реализации ДЦП | ||||||
2010 | 2011 год | 2012 год | 2013 год | 2014 год | 2015 год | 2016 год | ||||
Показатель 1. Степень качества организации и осуществления бюджетного процесса в Тверской области в рейтинге качества организации и осуществления бюджетного процесса в субъектах Российской Федерации, формируемого Минфином России | значе-ние | - | - | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 |
Показатель 2. Отношение дефицита областного бюджета Тверской области к общему годовому объему доходов областного бюджета Тверской области без учета объема безвозмездных поступлений при утверждении областного бюджета Тверской области | % | 14,8 | 15,4 | 15,0 | 15,0 | 1 5 ,0 | 1 4 , 0 | 12,0 | 10,0 | 8,0 |
Показатель 3. Отношение темпов роста налоговых и неналоговых доходов консолидированного бюджета к аналогичному показателю в среднем по ЦФО | да/нет (1/0) | - | - | > 1 | > 1 | > 1 | > 1 | > 1 | > 1 | > 1 |
Показатель 4. Доля бюджета развития в общем объеме расходов областного бюджета | % | 14 | 22,9 | 11,2 | 11,2 | 12,0 | 12,5 | 13,0 | 13,5 | 14,0 |
Показатель 5. Отношение отклонения фактически произведенных расходов областного бюджета от запланированных к общему объему запланированных расходов | % | 8,4 | 20,4 | 21,3 | 3,0 | 2,5 | 2,0 | 2,0 | 1,5 | 1,0 |
Показатель 6. Доля нарушений, выявленных по результатам проверок, проведенных контрольно-счетными органами, в общем объеме расходов областного бюджета | % | 5,2 | 10,1 | 5,0 | 3,0 | 2,0 | 1,0 | 0,5 | 0,5 | 0,5 |
Стратегическая цель 1 достигается посредством решения следующих тактических задач.
Тактическая задача 1.1. Повышение эффективности бюджетных расходов и совершенствование системы управления бюджетным процессом":
таблицу 2 изложить в следующей редакции:
"Таблица 2
Наименование | Ед. изме-рения | 2008 год (факт) | 2009 год (факт) | Период реализации ДЦП | ||||||
2010 | 2011 год | 2012 год | 2013 год | 2014 год | 2015 год | 2016 год | ||||
Показатель 1. Доля расходов консолидированного бюджета Тверской области, формируемых в рамках программ, в общем объеме расходов консолидированного бюджета Тверской области (без учета субвенций на исполнение делегируемых полномочий) | % | 86,5 | 80,5 | 81,6 | 82,0 | 85,0 | 88,0 | 90,0 | 90,0 | 90,0 |
Показатель 2. Наличие субсидий из федерального бюджета на реализацию региональной программы повышения эффективности бюджетных расходов | да/нет (1/0) | 0 | 0 | 0 | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 |
Показатель 3. Отклонение годовых параметров областного бюджета Тверской области в рамках осуществления трехлетнего скользящего бюджетного цикла | % | - | 25 | 43 | 15 | 10 | 7 | 7 | 7 | 5 |
Показатель 4. Степень интеграции этапов бюджетного процесса в Тверской области в рамках автоматизированной системы управления бюджетным процессом | % | 0 | 0 | 0 | 50 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 |
Показатель 5. Доля ГРБС областного бюджета Тверской области, обеспеченных техническими возможностями формирования областного бюджета Тверской области на основе государственных программ Тверской области | % | 0 | 0 | 0 | 0 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 |
Показатель 6. Доля органов власти и государственных учреждений, обеспеченных техническими возможностями планирования, размещения и исполнения заказа для государственных нужд и исполнения областного бюджета в интегрированной автоматизированной системе | % | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 100 | 100 | 100 | 100 |
{табл. в редакции
постановления Правительства от 15.08.2012 N 485-пп
постановления Правительства от 04.12.2012 N 739-пп}
Для достижения тактической задачи 1.1 "Повышение эффективности бюджетных расходов и совершенствование системы управления бюджетным процессом" предполагается реализовать следующие мероприятия:
Мероприятие 1.1.1. Совершенствование методологии формирования и исполнения программного бюджета, в том числе процедур принятия новых расходных обязательств, оценки объема действующих расходных обязательств и эффективности производимых бюджетных расходов.
Мероприятие 1.1.2. Стимулирование перевода основной части расходов муниципальных бюджетов на программный принцип. Стимулировать муниципальные образования к переходу на программный принцип формирования бюджетов планируется путем включения в соответствующий порядок предоставления межбюджетных трансфертов условий предоставления межбюджетных трансфертов муниципальным районам и городским округам в части обеспечения 50 % программной составляющей муниципального бюджета.
Мероприятие 1.1.3. Повышение эффективности деятельности государственных и муниципальных учреждений Тверской области в рамках реализации федерального закона от 08.05.2010 N 83-ФЗ.
Мероприятие 1.1.4. Разработка и реализация программы повышения эффективности бюджетных расходов в Тверской области.
Мероприятие 1.1.5. Развитие автоматизированной системы управления бюджетным процессом - внедрение инновационных информационных технологий, обеспечивающих интеграцию этапов и оптимизацию процедур бюджетного процесса в Тверской области.
Мероприятие 1.1.6. Совершенствование качества финансового управления главных распорядителей бюджетных средств областного бюджета Тверской области.
Мероприятие 1.1.7. Проведение оценки качества управления муниципальными финансами.
Мероприятие 1.1.8. Проведение совместных мероприятий с Министерством финансов Российской Федерации на территории Тверской области, в том числе семинаров, конференций, круглых столов, форумов, юбилейных и праздничных мероприятий.
Мероприятие 1.1.9. Участие представителей Администрации Тверской области в мероприятиях, посвященных вопросам совершенствования управления общественными финансами, проводимых на территории других субъектов Российской Федерации.
Мероприятие 1.1.10. Соблюдение нормативов формирования расходов на оплату труда депутатов, выборных должностных лиц местного самоуправления, осуществляющих свои полномочия на постоянной основе, и муниципальных служащих муниципальных образований Тверской области.
Мероприятие 1.1.11. Развитие автоматизированной системы управления бюджетным процессом - внедрение инновационных информационных технологий, обеспечивающих возможность формирования областного бюджета Тверской области на основе государственных программ Тверской области, его исполнения, финансового контроля за ходом и результатами исполнения бюджетов.