8.1. Если юридическим лицом, приобретающим (приобретшим) акции (доли) кредитной организации и (или) устанавливающим (установившим) контроль в отношении акционеров (участников) кредитной организации, или представившим ходатайство в соответствии с пунктом 2.3 настоящего Положения, является другая кредитная организация (далее - кредитная организация - приобретатель (контролер), то территориальное учреждение Банка России (Департамент надзора за системно значимыми кредитными организациями Банка России или Департамент допуска и прекращения деятельности финансовых организаций Банка России) для принятия решений запрашивает заключение о финансовом положении кредитной организации - приобретателя (контролера) у территориального учреждения Банка России (Департамента надзора за системно значимыми кредитными организациями Банка России), осуществляющего надзор за ее деятельностью.
(Абзац в редакции, введенной в действие с 26 мая 2017 года указанием Банка России от 5 апреля 2017 года N 4344-У. - См. предыдущую редакцию)
Территориальное учреждение Банка России (Департамент надзора за системно значимыми кредитными организациями Банка России), осуществляющее надзор за деятельностью кредитной организации - приобретателя (контролера), направляет подготовленное им заключение о ее финансовом положении:
для решения вопроса о государственной регистрации создаваемой путем учреждения кредитной организации - в течение двадцати календарных дней с момента получения указанного запроса;
для решения вопроса о выдаче предварительного согласия или последующего согласия Банка России - в течение десяти календарных дней со дня получения указанного запроса;
для проверки правомерности оплаты акций (долей) при увеличении уставного капитала кредитной организации в форме акционерного общества - в течение пяти календарных дней со дня получения указанного запроса, в форме общества с ограниченной ответственностью - в течение десяти календарных дней со дня получения указанного запроса.
(Абзац в редакции, введенной в действие с 19 июня 2016 года указанием Банка России от 15 апреля 2016 года N 3997-У. - См. предыдущую редакцию)
8.1.1. Оценка финансового положения кредитной организации - приобретателя (контролера) проводится на основе имеющейся в территориальном учреждении Банка России (Департаменте надзора за системно значимыми кредитными организациями Банка России) отчетности кредитной организации - приобретателя (контролера). Дополнительно кредитная организация - приобретатель (контролер) документы для оценки ее финансового положения не представляет (за исключением документов, указанных в подпункте 5.1.15 пункта 5.1 настоящего Положения, в случае получения последующего согласия Банка России).
8.1.2. Оценка финансового положения в целях установления достаточности собственных средств кредитной организации - приобретателя (контролера) проводится на основе величины собственных средств (капитала), которая определяется по форме отчетности 0409123 "Расчет собственных средств (капитала) ("Базель III"), установленной приложением 1 к Указанию Банка России N 2332-У:
(Абзац в редакции, введенной в действие с 19 июня 2016 года указанием Банка России от 15 апреля 2016 года N 3997-У. - См. предыдущую редакцию)
по состоянию на последнюю отчетную месячную дату, предшествующую дате представления документов, - при решении вопроса о государственной регистрации создаваемой путем учреждения кредитной организации и о выдаче предварительного согласия Банка России;
по состоянию на последнюю отчетную месячную дату, предшествующую дате оплаты по сделке (сделкам), направленной (направленным) на приобретение акций (долей) кредитной организации и (или) на установление контроля в отношении акционеров (участников) кредитной организации, - при решении вопроса о выдаче последующего согласия Банка России;
по состоянию на последнюю отчетную месячную дату, предшествующую дате оплаты акций (долей), - при проверке правомерности оплаты акций (долей) кредитной организации при увеличении ее уставного капитала.
8.1.3. Финансовое положение кредитной организации - приобретателя (контролера) в целях установления удовлетворительности финансового положения оценивается:
банка-приобретателя (контролера) - в соответствии с Указанием Банка России от 30 апреля 2008 года N 2005-У "Об оценке экономического положения банков", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 26 мая 2008 года N 11755, 14 сентября 2009 года N 14760, 20 апреля 2012 года N 23905, 17 октября 2012 года N 25699, 17 декабря 2013 года N 30618 ("Вестник Банка России" от 4 июня 2008 года N 28, от 21 сентября 2009 года N 55, от 25 апреля 2012 года N 21, от 24 октября 2012 года N 62, от 24 декабря 2013 года N 77). Финансовое положение банка-приобретателя (контролера) признается удовлетворительным, если банк относится к классификационной группе 1 или классификационной группе 2;
небанковской кредитной организации - приобретателя (контролера) - в соответствии с нормативным актом Банка России, устанавливающим критерии определения финансового состояния кредитных организаций.
Оценка финансового положения кредитной организации - приобретателя (контролера) в целях установления удовлетворительности финансового положения проводится в случаях, указанных:
в абзацах втором и третьем пункта 7.1 настоящего Положения, - за три последних завершенных финансовых года - на каждую годовую отчетную дату и на последнюю отчетную месячную дату, предшествующую дате представления документов;
в абзаце четвертом пункта 7.1 настоящего Положения, - за три последних завершенных финансовых года - на каждую годовую отчетную дату и на последнюю отчетную месячную дату, предшествующую дате оплаты по сделке (сделкам), направленной (направленным) на приобретение акций (долей) кредитной организации и (или) на установление контроля в отношении акционеров (участников) кредитной организации, а также на последнюю отчетную месячную дату, предшествующую дате представления документов;
в абзаце пятом пункта 7.1 настоящего Положения, - на последнюю отчетную месячную дату, предшествующую дате оплаты акций (долей).
Кредитная организация - приобретатель (контролер) должна не иметь просроченных денежных обязательств, в том числе перед Банком России, выполнять обязательные резервные требования и обязанности по усреднению обязательных резервов.
8.1.4. При оценке финансового положения кредитной организации, ходатайствующей о выдаче предварительного согласия или последующего согласия Банка России на приобретение акции (доли) другой кредитной организации, территориальное учреждение Банка России (Департамент надзора за системно значимыми кредитными организациями Банка России), составляющее заключение о финансовом положении, анализирует значения обязательных нормативов с учетом суммы, на которую предполагается осуществить (осуществлено) приобретение акций (долей) кредитной организации. Если результаты анализа показывают, что приобретение акций (долей) кредитной организации приведет (привело) к нарушению кредитной организацией - приобретателем установленных значений обязательных нормативов и (или) у нее возникнут (возникли) основания для осуществления мер по предупреждению банкротства, то финансовое положение кредитной организации - приобретателя признается неудовлетворительным.
8.2. Если юридическим лицом, приобретающим (приобретшим) акции (доли) кредитной организации и (или) устанавливающим (установившим) контроль в отношении акционеров (участников) кредитной организации, или представившим ходатайство в соответствии с пунктом 2.3 настоящего Положения, является иностранный банк, то оценка финансового положения проводится с учетом следующих особенностей.
Для оценки финансового положения иностранного банка представляются следующие документы.
8.2.1. Для решения вопроса о государственной регистрации создаваемой путем учреждения кредитной организации и о выдаче предварительного согласия или последующего согласия Банка России, а также для проверки правомерности оплаты акций (долей) иностранным банком, являющимся аффилированным лицом кредитной организации:
копии бухгалтерской (финансовой) отчетности, указанной в подпункте 5.1.1 пункта 5.1 настоящего Положения (за исключением баланса на дату оплаты акций (долей);
сведения об отсутствии у иностранного банка задолженности по налоговым платежам, указанные в подпункте 5.1.11 пункта 5.1 настоящего Положения;
сведения о сумме финансовых вложений иностранного банка в акции (доли) кредитной организации, акции (доли) которой им приобретаются (приобретены), на последнюю отчетную дату, предшествующую дате представления документов (в случае получения последующего согласия Банка России - дате оплаты по сделке (сделкам), направленной (направленным) на приобретение акций (долей) кредитной организации и (или) на установление контроля в отношении акционеров (участников) кредитной организации; при проверке правомерности оплаты акций (долей) аффилированным лицом кредитной организации - дате оплаты акций (долей);