ФЕДЕРАЛЬНОЕ КАЗНАЧЕЙСТВО
N 42-7.4-05/5.6-476
ПЕНСИОННЫЙ ФОНД РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
N КА-03-26/12094
ПИСЬМО
от 8 августа 2013 года
[О Плане мероприятий ("дорожная карта") "Перевод на кассовое обслуживание исполнения бюджета Пенсионного фонда Российской Федерации территориальными органами Федерального казначейства с 1 января 2014 года"]
Федеральное казначейство и Пенсионный фонд Российской Федерации в рамках подготовки к переводу на кассовое обслуживание исполнения бюджета Пенсионного фонда Российской Федерации территориальными органами Федерального казначейства с 1 января 2014 года сообщают.
В рамках проведения в 2013 году эксперимента по кассовому обслуживанию исполнения бюджета Пенсионного фонда Российской Федерации Федеральным казначейством совместным письмом Федерального казначейства и Пенсионного фонда Российской Федерации от 15.04.2013 N 42-7.4-05/5.6-223/АД-03-26/5935 определены "пилотные" регионы (Республика Башкортостан, Республика Татарстан, Иркутская область, Тульская область).
В период с 9 по 11 июля 2013 года на базе Управления Федерального казначейства по Иркутской области было проведено совместное совещание с участием представителей Федерального казначейства, Пенсионного фонда Российской Федерации на тему "Вопросы кассового обслуживания исполнения бюджета Пенсионного фонда Российской Федерации территориальными органами Федерального казначейства", по итогам которого заместителем руководителя Федерального казначейства А.Ю.Демидовым и Первым заместителем Председателя Правления Пенсионного фонда Российской Федерации А.В.Куртиным был подписан протокол (копия прилагается).
По итогам совещания Федеральным казначейством совместно с Пенсионным фондом Российской Федерации согласован План мероприятий ("дорожная карта") "Перевод на кассовое обслуживание исполнения бюджета Пенсионного фонда Российской Федерации территориальными органами Федерального казначейства с 1 января 2014 года" (далее - Дорожная карта) (копия прилагается).
В целях перевода на кассовое обслуживание исполнения бюджета Пенсионного фонда Российской Федерации территориальными органами Федерального казначейства с 1 января 2014 года Федеральное казначейство и Пенсионный фонд Российской Федерации направляют территориальным органам Федерального казначейства и территориальным органам Пенсионного фонда Российской Федерации Дорожную карту для выполнения предусмотренных мероприятий в установленные сроки.
Кроме того, территориальным органам Федерального казначейства во взаимодействии с территориальными органами Пенсионного фонда Российской Федерации в срок до 30 сентября 2013 года с учетом материалов, размещенных на официальном сайте Федерального казначейства (www.roskazna.ru) в информационно-телекоммуникационной сети Интернет (далее - официальный сайт), необходимо проработать вопросы по следующим направлениям:
кассовое обслуживание исполнения бюджета Пенсионного фонда Российской Федерации на территории субъекта Российской Федерации;
открытие и ведение лицевых счетов в территориальном органе Федерального казначейства;
доведение бюджетных данных участникам бюджетного процесса Пенсионного фонда Российской Федерации через территориальный орган Федерального казначейства;
порядок заполнения форм документов, предусмотренных проектами приказов Федерального казначейства;
обеспечение получателей средств бюджета Пенсионного фонда Российской Федерации наличными денежными средствами.
В целях методической поддержки территориальных органов Федерального казначейства и участников бюджетного процесса Пенсионного фонда Российской Федерации на официальном сайте создан раздел "Кассовое обслуживание исполнения бюджетов государственных внебюджетных фондов. Пенсионный фонд Российской Федерации". По возникающим вопросам на форуме Федерального казначейства в разделе "Форум. Методический кабинет" размещена отдельная тема в части кассового обслуживания исполнения бюджетов государственных внебюджетных фондов.
И.о. руководителя
Федерального казначейства
С.Е.Прокофьев
Первый заместитель Председателя
Правления Пенсионного фонда
Российской Федерации
А.В.Куртин
Приложение
Федеральное казначейство
УПРАВЛЕНИЕ ФЕДЕРАЛЬНОГО КАЗНАЧЕЙСТВА
ПО ИРКУТСКОЙ ОБЛАСТИ
(УФК по Иркутской области)
ПРОТОКОЛ
Регионального совещания "Вопросы кассового обслуживания исполнения бюджета Пенсионного фонда Российской Федерации территориальными органами Федерального казначейства"
09-11 июля 2013 года
г.Иркутск
Председатель:
Демидов Александр Юрьевич - заместитель руководителя Федерального казначейства
Куртин Александр Владимирович - первый заместитель Председателя Правления Пенсионного фонда Российской Федерации
Присутствовали:
Представители Центрального аппарата Федерального казначейства:
Демидов Александр Юрьевич - заместитель руководителя Федерального казначейства;
Котяков Антон Олегович - начальник Управления совершенствования функциональной деятельности Федерального казначейства;
Суровцева Галина Васильевна - заместитель начальника Управления совершенствования функциональной деятельности Федерального казначейства;
Ковалев Денис Алексеевич - начальник отдела кассового обслуживания исполнения бюджетов государственных внебюджетных фондов Управления совершенствования функциональной деятельности Федерального казначейства;
Ларин Алексей Николаевич - советник отдела эксплуатации прикладного программного обеспечения Управления информационных систем Федерального казначейства.
Представители Пенсионного фонда Российской Федерации:
Куртин Александр Владимирович - первый заместитель Председателя Правления Пенсионного фонда Российской Федерации;
Петрова Наталия Владимировна - главный бухгалтер - начальник Департамента казначейства Пенсионного фонда Российской Федерации;
Никитина Ольга Владимировна - начальник Департамента финансового обеспечения системы Пенсионного фонда Российской Федерации;
Вавильченко Людмила Николаевна - заместитель начальника бюджетного Департамента Пенсионного фонда Российской Федерации;
Сухов Дмитрий Анатольевич - заместитель начальника Департамента казначейства Пенсионного фонда Российской Федерации.
Представители Управления Федерального казначейства по Иркутской области:
Кузнецова Татьяна Зиновьевна - руководитель Управления;
Горбаченко Ольга Викторовна - заместитель руководителя Управления;
Журавлева Елена Викторовна - заместитель руководителя Управления;
Кужим Анна Валерьевна - начальник отдела расходов;
Белугина Наталья Леоновна - и.о. начальника отдела доходов;
Моисеева Надежда Ивановна - начальник отдела бюджетного учета и отчетности по операциям бюджетов - главный бухгалтер;
Семенова Любовь Васильевна - начальник отдела ведения федеральных реестров;
Почунская Марина Александровна - начальник отдела технологического обеспечения;
Штагер Артур Владимирович - заместитель начальника отдела информационных систем.
Представители Отделения Пенсионного фонда Российской Федерации (государственное учреждение) по Иркутской области:
Козлова Надежда Сергеевна - управляющий Отделением ПФР по Иркутской области;
Мирецкая Елена Павловна - заместитель управляющего Отделением ПФР по Иркутской области;
Казанкова Альбина Анатольевна - заместитель управляющего Отделением ПФР по Иркутской области;
Якунин Виктор Федорович - заместитель управляющего Отделением ПФР по Иркутской области;
Парфенова Людмила Николаевна - главный бухгалтер - начальник отдела казначейства Отделения ПФР по Иркутской области;
Повестка совещания прилагается.
Слушали участников совещания по утвержденной руководителем Федерального казначейства Р.Е.Артюхиным и Председателем Правления Пенсионного фонда Российской Федерации А.В.Дроздовым Программе проведения регионального совещания по теме "Вопросы кассового обслуживания исполнения бюджета Пенсионного фонда Российской Федерации территориальными органами Федерального казначейства (на базе "пилотного" региона)".
постановили:
1. Федеральному казначейству - разработать Дорожную карту по переводу на кассовое обслуживание исполнения бюджета Пенсионного фонда Российской Федерации территориальными органами Федерального казначейства, согласовать с Пенсионным фондом Российской Федерации и направить в управления Федерального казначейства и отделения Пенсионного фонда Российской Федерации (срок - до 1 августа 2013 года).
2. Федеральному казначейству - направить в Пенсионный фонд Российской Федерации перечень технических требований к рабочим станциям, каналам связи и программному обеспечению для подключения к СУФД (в течение 1 недели после проведения совещания).
3. Федеральному казначейству - направить в Пенсионный фонд Российской Федерации разъяснения по вопросу обеспечения получателей бюджетных средств наличными денежными средствами в условиях кассового обслуживания исполнения бюджета Пенсионного фонда Российской Федерации территориальными органами Федерального казначейства (срок - до 1 августа 2013 года).
4. УФК по Иркутской области и Отделению ПФР по Иркутской области проработать вопрос и представить информацию по учету невыясненных поступлений органами Федерального казначейства в части возврата перечисленных сумм пенсий (срок - до 1 августа 2013 года).
5. Федеральному казначейству - смоделировать нагрузку на серверное оборудование и каналы связи при кассовом обслуживании исполнения бюджета Пенсионного фонда Российской Федерации территориальными органами Федерального казначейства (срок - до 1 августа 2013 года).
6. Пенсионному фонду Российской Федерации - проинформировать Федеральное казначейство о необходимости открытия Федеральному казначейству отдельного банковского счета для зачисления сумм страховых взносов на финансирование накопительной части трудовой пенсии, сумм дополнительных страховых взносов на накопительную часть трудовой пенсии, сумм взносов работодателя в пользу застрахованного лица, а также иных поступлений и расходов, связанных со средствами пенсионных накоплений (срок - до 1 августа 2013 года).
7. Федеральному казначейству и Пенсионному фонду Российской Федерации - провести рабочую встречу профильных подразделений по вопросам соблюдения требований безопасности при обмене информацией и внести согласованные предложения по организации работы для обсуждения на Рабочей группе, утвержденной Приказом Федерального казначейства N 64 (срок-до 1 августа 2013 года).
8. Федеральному казначейству и Пенсионному фонду Российской Федерации подготовить совместное письмо в управления Федерального казначейства и отделения Пенсионного фонда Российской Федерации с рекомендациями по организации предварительной работы до переходу на кассовое обслуживание бюджета Пенсионного фонда Российской Федерации территориальными органами Федерального казначейства и направить с Протоколом совместного совещания 9-11 июля 2013 года в г.Иркутске (срок - до 01.08.2013).
9. Федеральному казначейству и Пенсионному фонду Российской Федерации - провести видеоконференцию по вопросам кассового обслуживания исполнения бюджета Пенсионного фонда Российской Федерации территориальными органами. Федерального казначейства (срок - до 17 августа 2013 года).
10. Федеральному казначейству и Пенсионному фонду Российской Федерации - провести совместное совещание по вопросам подготовки к переходу на кассового обслуживания исполнения бюджета. Пенсионного фонда Российской Федерации территориальными органами Федерального казначейства (срок - октябрь 2013 года).
Председатель -
заместитель руководителя
Федерального казначейства
А.Ю.Демидов
Председатель -
заместитель Председателя Правления
Пенсионного фонда
Российской Федерации
А.В.Куртин
УТВЕРЖДАЮ
И.о. руководителя
Федерального казначейства
С.Е.Прокофьев
6 августа 2013 года
УТВЕРЖДАЮ
Первый заместитель
Председателя Правления
Пенсионного фонда
Российской Федерации
А.В.Куртин
6 августа 2013 года
План мероприятий ("Дорожная карта") "Перевод на кассовое обслуживание исполнения бюджета Пенсионного фонда Российской Федерации территориальными органами Федерального казначейства с 1 января 2014 года"
N п/п | Наименование мероприятия | Результат | Срок испол- | Исполни- | Соиспол- |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
1. | Представление органом управления ПФР Перечня участников бюджетного процесса (код формы по КФД 0531751) в МОУ ФК | Перечень участников бюджетного процесса | До 15 августа 2013 года | Орган управления ПФР | МОУ ФК |
2. | Направление МОУ ФК в УФК Перечня участников бюджетного процесса | Перечень участников бюджетного процесса | До 1 сентября 2013 года | МОУ ФК | УФК |
3. | Открытие МОУ ФК (УФК) в учреждении Банка России счета на балансовом счете N 40401 "Пенсионный фонд Российской Федерации" (далее - счет N 40401) | Договор банковского счета | До 15 октября 2013 года | МОУ ФК УФК | - |
4. | Открытие МОУ ФК в учреждении Банка России отдельного счета N 40401 для учета сумм страховых взносов на финансирование накопительной части трудовой пенсии, а также сумм дополнительных страховых взносов на накопительную часть трудовой пенсии, сумм взносов работодателя в пользу застрахованного лица, уплачиваемых в соответствии с Федеральным законом от 30 апреля 2008 года N 56-ФЗ "О дополнительных страховых взносах на накопительную часть трудовой пенсии и государственной поддержке формирования пенсионных накоплений" (при необходимости) | Договор банковского счета | До 15 октября 2013 года | МОУ ФК | - |
_______________
| |||||
5. | Открытие МОУ ФК (УФК) в учреждении Банка России счета на балансовом счете N 40302 "Средства, поступающие во временное распоряжение" (далее - счет N 40302) | Договор банковского счета | До 15 октября 2013 года | МОУ ФК УФК | - |
6. | Открытие МОУ ФК (УФК) в учреждении Банка России (кредитной организации) счетов на балансовом счете N 40116 "Средства для выплаты наличных денег и осуществления расчетов по отдельным операциям" (далее - счет N 40116) | Договор банковского счета | До 15 октября 2013 года | МОУ ФК УФК | - |
7. | Согласование и заключение МОУ ФК (УФК) и органом управления ПФР (отделением ПФР по субъекту РФ) соглашения об осуществлении органом ФК отдельных функций по исполнению бюджета ПФР при кассовом обслуживании им исполнения бюджета (далее - Соглашение) | Соглашение | До 1 ноября 2013 года | МОУ ФК УФК | Орган управления ПФР Отделения ПФР по субъектам РФ |
_______________
| |||||
8. | Утверждение МОУ ФК (УФК) согласованного с органом управления ПФР (отделением ПФР по субъекту РФ) документа, определяющего порядок и условия обмена информацией между органом управления ПФР (отделением ПФР по субъекту РФ) и органом ФК при кассовом обслуживании исполнения бюджета ПФР (далее - Регламент) | Регламент | До 1 ноября 2013 года | МОУ ФК УФК | Орган управления ПФР Отделения ПФР по субъектам РФ |
_______________
| |||||
9. | Заключение МОУ ФК (УФК) и органом управления ПФР (участниками бюджетного процесса ПФР) договора (соглашения) об обмене электронными документами | Договор (соглашение) об обмене электронными документами | До 8 ноября 2013 года | МОУ ФК УФК | Орган управления ПФР Участники бюджетного процесса ПФР |
10. | Установка (настройка) органу управления ПФР (участникам бюджетного процесса ПФР) прикладного программного обеспечения "Система удаленного финансового документооборота" (далее - ППО "СУФД") (при необходимости) | Акт выполненных работ по внедрению (сопровожде- | До 15 ноября 2013 года | МОУ ФК УФК | Орган управления ПФР Участники бюджетного процесса ПФР |
11. | Проведение тестирования ППО "СУФД" в части возможности обмена тестовыми электронными документами, обучение МОУ ФК (УФК) сотрудников органа управления ПФР (участников бюджетного процесса ПФР) | Протокол об успешном проведении тестирования | До 22 ноября 2013 года | МОУ ФК УФК | Орган управления ПФР Участники бюджетного процесса ПФР |
12. | Выдача МОУ ФК (УФК) сертификатов ключей электронной подписи органу управления ПФР (участникам бюджетного процесса ПФР) (при необходимости) | Сертификат ключа электронной подписи | До 22 ноября 2013 года | МОУ ФК УФК | Орган управления ПФР Участники бюджетного процесса ПФР |
13. | Представление органом управления ПФР (участниками бюджетного процесса ПФР) в МОУ ФК (УФК) документов для открытия соответствующих лицевых счетов в соответствии с Приказом Федерального казначейства от 29 декабря 2012 года N 24н "О Порядке открытия и ведения лицевых счетов территориальными органами Федерального казначейства" | Документы для открытия лицевых счетов | До 2 декабря 2013 года | Орган управления ПФР Участники бюджетного процесса ПФР | МОУ ФК УФК |
_______________
| |||||
14. | Представление МОУ ФК (УФК) органу управления ПФР (участникам бюджетного процесса ПФР) информации о реквизитах лицевых счетов, подлежащих открытию 9 января 2014 года органу управления ПФР (участникам бюджетного процесса ПФР) | Письмо | До 10 декабря 2013 года | МОУ ФК УФК | Орган управления ПФР Участники бюджетного процесса ПФР |
15. | Представление органом управления ПФР в МОУ ФК информации о КБК и реквизитах счетов N 40401, открытых МОУ ФК в учреждении Банка России, для перечисления МОУ ФК (УФК) распределенных поступлений 2014 года со счета N 40101 "Доходы, распределяемые органами Федерального казначейства между бюджетами бюджетной системы Российской Федерации" (далее - счет N 40101), открытого МОУ ФК (УФК) в учреждении Банка России, на счета N 40401, открытые МОУ ФК в учреждении Банка России | Письмо | До 16 декабря 2013 года | Орган управления ПФР | МОУ ФК |
16. | Направление МОУ ФК в УФК информации о КБК и реквизитах счетов N 40401, открытых МОУ ФК в учреждении Банка России | Письмо | До 20 декабря 2013 года | МОУ ФК | УФК |
_______________
| |||||
17. | Представление органом управления ПФР (участниками бюджетного процесса ПФР) в учреждение Банка России по месту открытия счетов N 40401 заявлений о переводе учреждением Банка России остатков денежных средств в конце операционного дня со счетов N 40401, открытых органу управления ПФР (участникам бюджетного процесса ПФР) в учреждении Банка России, на соответствующий счет N 40401, открытый МОУ ФК (УФК) в учреждении Банка России | Письмо | До 20 декабря 2013 года | Орган управления ПФР Участники бюджетного процесса ПФР | - |
_______________
| |||||
18. | Перечисление органом управления ПФР (участниками бюджетного процесса ПФР) остатков неиспользованных денежных средств со счетов N 40401 с отличительным признаком "03" в 15-16 разрядах номера лицевого счета, открытых органу управления ПФР (участникам бюджетного процесса ПФР) в кредитных организациях на содержание органов ПФР | Платежные поручения | До 31 декабря 2013 года | Орган управления ПФР Участники бюджетного процесса ПФР | - |
_______________
| |||||
19. | Закрытие счетов N 40401 с отличительным признаком "03" в 15-16 разрядах номера лицевого счета, открытых органу управления ПФР (участникам бюджетного процесса ПФР) в кредитных организациях на содержание органов ПФР | - | До 31 декабря 2013 года | Орган управления ПФР Участники бюджетного процесса ПФР | - |
20. | Открытие лицевых счетов органу управления ПФР (участникам бюджетного процесса ПФР) в МОУ ФК (УФК) | Выписки из лицевых счетов | 9 января 2014 года | МОУ ФК УФК | Орган управления ПФР Участники бюджетного процесса ПФР |
21. | Перечисление органом управления ПФР (участниками бюджетного процесса ПФР) остатков денежных средств со счетов N 40401, открытых органу управления ПФР (участникам бюджетного процесса ПФР) в учреждениях Банка России | Платежные поручения | 9 января 2014 года | Орган управления ПФР Участники бюджетного процесса ПФР | - |
_______________
| |||||
22. | Перечисление органом управления ПФР (участниками бюджетного процесса ПФР) остатков денежных средств со счета N 40302, открытого органу управления ПФР (участникам бюджетного процесса ПФР) в учреждении Банка России (кредитной организации), на счет N 40302, открытый МОУ ФК (УФК) в учреждении Банка России | Платежные поручения | 9 января 2014 года | Орган управления ПФР Участники бюджетного процесса ПФР | - |
23. | Закрытие счета N 40302, открытого органу управления ПФР (участникам бюджетного процесса ПФР) в учреждении Банка России (кредитной организации) | - | 9 января 2014 года | Орган управления ПФР Участники бюджетного процесса ПФР | - |
24. | Представление органом управления ПФР в МОУ ФК документов по доведению бюджетных данных | Расходные расписания Реестры расходных расписаний | 9 января 2014 года | Орган управления ПФР | МОУ ФК |
25. | Направление МОУ ФК в УФК документов по доведению бюджетных данных | Расходные расписания Реестры расходных расписаний | 9 января 2014 года | МОУ ФК | УФК |
26. | Представление органом управления ПФР (участниками бюджетного процесса ПФР) в МОУ ФК (УФК) расчетных (платежных) документов для осуществления кассовых выплат | Расчетные (платежные) документы | С 9 января 2014 года | Участники бюджетного процесса ПФР | МОУ ФК УФК |
27. | Представление отделением ПФР по субъекту РФ в УФК документов по доведению бюджетных данных | Расходные расписания Реестры расходных расписаний | 10 января 2014 года | Отделения ПФР по субъектам РФ | УФК |
28. | Представление МОУ ФК (УФК) органу управления ПФР (участникам бюджетного процесса ПФР) информации по операциям со средствами бюджета ПФР в соответствии с Регламентом | Документы в соответствии с Регламентом | С 10 января 2014 года | МОУ ФК УФК | Орган управления ПФР Участники бюджетного процесса ПФР |
29. | Перечисление МОУ ФК (УФК) распределенных поступлений 2014 года со счета N 40101, открытого МОУ ФК (УФК) в учреждении Банка России, на счет N 40401, открытый МОУ ФК (УФК) в учреждении Банка России | Платежные поручения Реестры перечисленных поступлений | С 10 января 2014 года | МОУ ФК УФК | - |
30. | Перечисление МОУ ФК (УФК) распределенных поступлений за 31 декабря 2013 года со счета N 40101 с отличительным признаком "3" в четырнадцатом разряде номера лицевого счета, открытого МОУ ФК (УФК) в учреждении Банка России, на счета N 40401, открытые органу управления ПФР (отделениям ПФР по субъектам РФ) в учреждениях Банка России | Платежные поручения Реестры перечисленных поступлений | До 15 января 2014 года | МОУ ФК УФК | - |
31. | Закрытие счетов N 40401, открытых органу управления ПФР (участникам бюджетного процесса ПФР) в учреждениях Банка России | - | 1 апреля 2014 года | Орган управления ПФР Участники бюджетного процесса ПФР | - |
Перечень сокращений:
ПФР - Пенсионный фонд Российской Федерации;
МОУ ФК - Межрегиональное операционное управление Федерального казначейства;
УФК - управления Федерального казначейства по субъектам Российской Федерации.
Электронный текст документа
подготовлен ЗАО "Кодекс" и сверен по:
официальный сайт Казначейства России
www.roskazna.ru
по состоянию на 14.10.2013
