Раздел 20 ИР "ТЦ" формируется в режиме ручного ввода на основании информации, содержащейся в судебном акте о признании недействительным (полностью или в части) Решения ФНС России, принятого по результатам проверки полноты исчисления и уплаты налогов в связи с совершением сделок между взаимозависимыми лицами, в случае, если симметричные корректировки осуществлены контрагентом по сделке в соответствии с Уведомлением о возможности симметричных корректировок.
N | Наименование реквизита | Источник формирования | Порядок формирования |
1. | Код формы по классификатору КНД | Уведомление об обратных корректировках | Автоматически значением 1120111 |
2. | Номер уведомления об обратных корректировках | Уведомление об обратных корректировках | Ручной ввод |
3. | Наименование налогового органа | Справочник СОУН | Выбор из СОУН |
4. | Место составления уведомления об обратных корректировках | Уведомление об обратных корректировках | Автоматически |
5. | Дата уведомления об обратных корректировках | Уведомление об обратных корректировках | Автоматически с возможностью ручной корректировки. |
Контрагент-заявитель (российская организация, являющаяся контрагентом налогоплательщика, в отношении которого проведена проверка цен) | |||
6. | Полное наименование организации | Уведомление о симметричных корректировках | Ручной ввод |
7. | Сокращенное наименование организации | Уведомление о симметричных корректировках | Ручной ввод |
8. | ИНН организации | Уведомление о симметричных корректировках | Ручной ввод |
9. | КПП организации | Уведомление о симметричных корректировках | Ручной ввод |
10. | Дата уведомления о симметричных корректировках | Уведомление о симметричных корректировках | Ручной ввод |
11. | Номер уведомления о симметричных корректировках | Уведомление о симметричных корректировках | Ручной ввод |
12. | Дата решения о привлечении к ответственности (об отказе в привлечении) | Уведомление о симметричных корректировках | Ручной ввод |
13. | Номер решения о привлечении к ответственности (об отказе в привлечении) | Уведомление о симметричных корректировках | Ручной ввод |
14. | Вид решения | Справочник | Выбор из справочника |
Налогоплательщик-организация, в отношении которой проведена проверка цен | |||
15. | Полное наименование организации | Уведомление о симметричных корректировках | Ручной ввод |
16. | Сокращенное наименование организации | Уведомление о симметричных корректировках | Ручной ввод |
17. | ИНН организации | Уведомление о симметричных корректировках | Ручной ввод |
18. | КПП организации | Уведомление о симметричных корректировках | Ручной ввод |
Налогоплательщик - физическое лицо, в отношении которого проведена проверка цен | |||
19. | Фамилия | Уведомление о симметричных корректировках | Ручной ввод |
20. | Имя | Уведомление о симметричных корректировках | Ручной ввод |
21. | Отчество | Уведомление о симметричных корректировках | Ручной ввод |
22. | ИНН физического лица (при наличии) | Уведомление о симметричных корректировках | Ручной ввод |
23. | Описание группы однородных сделок | Уведомление о симметричных корректировках | Ручной ввод |
Множественная группа "Сведения о предмете сделки" | |||
24. | Наименование сделки (сделок) | Уведомление о симметричных корректировках | Ручной ввод |
25. | Номер договора | Уведомление о симметричных корректировках | Ручной ввод |
26. | Дата договора | Уведомление о симметричных корректировках | Ручной ввод |
Множественная группа "Судебный акт" | |||
27. | Наименование органа, принявшего акт (акты) | Судебный акт | Ручной ввод |
28. | Дата судебного акта (актов) | Судебный акт | Ручной ввод |
29. | Номер судебного акта (актов) | Судебный акт | Ручной ввод |
Занижение налоговой базы | |||
30. | Наименование налога | Справочник видов налогов | Выбор из справочника |
31. | Налоговый (отчетный) период | Уведомление о симметричных корректировках | Ручной ввод |
32. | Доходы, учитываемые при налогообложении в результате применения рыночной цены (рентабельности) | Судебный акт | Ручной ввод |
33. | Расходы, учитываемые при налогообложении в результате применения рыночной цены (рентабельности) | Судебный акт | Ручной ввод. |
34. | Классный чин начальника (заместителя начальника) налогового органа, выдавшего уведомление об обратных корректировках | Справочник должностных лиц | Выбор из справочника |
35. | Ф.И.О. начальника (заместителя начальника) налогового органа, выдавшего об обратных корректировках уведомление | Справочник должностных лиц | Выбор из справочника |
Передача контрагенту-заявителю | |||
36. | Способ представления уведомления об обратных корректировках | Справочник: | Выбор из справочника |
37. | Ф.И.О. лица, получившего уведомление об обратных корректировках | Уведомление об обратных корректировках | Ручной ввод, если пункт 36 = 1; |
38. | Должность, лица, получившего выдавшего уведомление об обратных корректировках | Уведомление об обратных корректировках | Ручной ввод, если пункт 36 = 1; |
39. | Реквизиты доверенности лица, получившего уведомление об обратных корректировках | Доверенность | Ручной ввод, если пункт 36 = 1; |
40. | Дата вручения уведомления об обратных корректировках | Пункт 5 (Дата документа) | - Автоматически, если пункт 36 = 2, |