О работе комиссий налоговых органов по легализации налоговой базы (с изменениями на 21 марта 2017 года) (отменено на основании письма ФНС России от 25.07.2017 N ЕД-4-15/14490@)

Риски

Наименование контрагента

мини-
мальная числен-
ность

Мини-
мальная налоговая нагрузка

отсутст-
вие мате-
риально-
техни-
ческой базы

массовый учре-
дитель

массовый руково-
дитель

адрес массовой регист-
рации

вид деятель-
ности не соответст-
вует постав-
ляемой продукции

Учредитель (руководитель) организации неоднократно создавал и ликвидировал юридические лица, в том числе имеющие на момент ликвидации непогашенную задолженность по налогам (сборам)

миграция

Иные признаки недобро-
совест-
ности