12. При проведении проверки состояния учета и контроля ЯМ с использованием ФИС, соответствия информации о ЯМ, имеющейся в ФИС, и информации о ЯМ в сводных формах отчетных документов по ЯМ зон отчетности проверяемой организации:
работник Ростехнадзора, участвующий в проверке, в установленном порядке получает документы со сведениями из ФИС;
проверяемая организация предоставляет сводные формы отчетности по своим зонам отчетности (в том числе корректирующие отчеты, при их наличии);
работники Ростехнадзора, участвующие в проверке, проводят сравнение данных в сводных формах отчетности организации со сведениями из ФИС.
Проверяется совпадение информации по всем полям с учетом корректирующих отчетов (в том числе: дата отчета, номер отчета, количество отчетных партий, количество учетных единиц, код организации и код зоны отчетности).
13. При проведении проверки состояния учета и контроля ЯМ с использованием ФИС и проведением проверки соответствия информации в сводных формах отчетных документов по ЯМ зон отчетности организации и отчетных документов ЗБМ организации проверяются предоставленные проверяемой организацией сводные формы отчетности по своим зонам отчетности (в том числе корректирующие отчеты, при их наличии) и отчетные документы по ЗБМ, входящим в состав проверяемых зон отчетности (отчетные документы по физическим инвентаризациям ЯМ для сравнения с СНК ЗО и отчетные документы по изменению инвентарного количества ЯМ в ЗБМ (далее - ОИК) для сравнения с ОИК ЗО).
При проверке соответствия информации в СНК ЗО информация из сводной формы отчетности сравнивается с информацией в отчетных документах по результатам физической инвентаризации по ЗБМ, входящим в зону отчетности.
Если не для всех ЗБМ, входящих в зону отчетности, была проведена физическая инвентаризация ЯМ на дату составления СНК ЗО, то для таких ЗБМ для проверки соответствия рекомендуется использовать отчетные документы по последней физической инвентаризации (на дату составления СНК ЗО) и ОИК соответствующих ЗБМ за период с момента проведения данной физической инвентаризации до даты составления СНК ЗО.
При проверке соответствия информации в ОИК ЗО информация из сводной формы отчетности сравнивается с ОИК ЗБМ, входящих в зону отчетности.
Если ОИК ЗБМ был составлен с частотой большей, чем ОИК ЗО, рекомендуется для проверки соответствия использовать все ОИК ЗБМ, входящих в зону отчетности, за отчетный период ОИК ЗО.
Работники Ростехнадзора, участвующие в проверке, проводят сравнение данных в сводных формах отчетности организации со сведениями из отчетных документов по ЗБМ.
Если зона отчетности соответствует одной ЗБМ, то информация в сводных формах отчетности организации полностью соответствует сведениям из отчетных документов по ЗБМ. Если зона отчетности состоит из двух и более ЗБМ, то информация в сводных отчетах соответствует обобщенной (суммарной) информации по всем ЗБМ, входящим в зону отчетности.
Для СНК ЗО информация сравнивается с документами по физической инвентаризации соответствующих ЗБМ (списком наличного количества (далее - СНК), списком фактически наличного количества (далее - СФНК), материально-балансовом отчетом (далее - МБО). Данные по партиям ЯМ, как правило, приведены в СФНК (в соответствии с требованиями Правил УК ЯМ), также информация по партиям ЯМ может быть в СНК и МБО. Информация с учетом корректирующих отчетов совпадает по всем данным СНК ЗО (в том числе: количество отчетных партий, количество учетных единиц, обогащение, собственность, физическая и химическая форма, радиационный статус, масса элемента и изотопа).
Для ОИК ЗО информация сравнивается с ОИК соответствующих ЗБМ. Рекомендуется, чтобы информация с учетом корректирующих отчетов совпадала по всем данным ОИК ЗО (в том числе: тип и дата изменения, количество отчетных партий, количество учетных единиц, собственность, физическая и химическая форма, радиационный статус, масса элемента и изотопа).
14. При проведении проверки состояния учета и контроля ЯМ с использованием ФИС и проведением проверки соответствия информации в сводных формах отчетных документов по ЯМ зон отчетности организации данным учетных документов в ЗБМ организации проверяются предоставленные организацией сводные формы отчетности по зонам отчетности (в том числе корректирующие отчеты, при их наличии) на соответствие с учетными документами по ЗБМ, входящим в состав проверяемых зон отчетности (в соответствии с Правилами УК ЯМ в учетных документах указываются все изменения количества ЯМ для каждой учетной партии, параметры (характеристики) партии и исходные данные для формирования партии; указаны даты изменения количества ЯМ, сведения об организации-отправителе и организации-получателе (при передачах ЯМ между организациями), сведения о ЗБМ-отправителе и ЗБМ-получателе (при передачах ЯМ между ЗБМ одной организации).
Работники Ростехнадзора, участвующие в проверке, проводят сравнение данных в сводных формах отчетности организации со сведениями из учетных документов по ЗБМ.
Для проверки соответствия информации в СНК ЗО информация из сводной формы отчетности сравнивается с информацией в учетных документах (как правило, используются следующие учетные документы: журналы учета, паспорта, акты постановки на учет и списания ядерных материалов) о количестве и параметрах (характеристиках) ЯМ. Если с момента составления СНК ЗО произошли изменения в количестве, составе, параметрах (характеристиках) ЯМ и т.д., проверяется наличие в учетных документах соответствующих записей.
Для проверки соответствия информации в ОИК ЗО информация из сводной формы отчетности сравнивается с информацией из учетных документов обо всех изменениях количества ЯМ для каждой учетной партии, параметры (характеристики) (как правило, используются следующие учетные документы: приходно-расходный журнал, журналы учета, акты постановки на учет и списания ЯМ, накладные на передачу ЯМ).
Рекомендуется, чтобы информация с учетом корректирующих отчетов совпадала по всем данным сводных форм отчетности (в том числе: количество отчетных партий, количество учетных единиц, собственность, физическая и химическая форма, радиационный статус, масса элемента и изотопа).
15. При проведении проверки соответствия информации в сводных формах отчетных документов по ЯМ зон отчетности организации данным учетных документов в ЗБМ организации может быть проведена как полная проверка, так и выборочная проверка записей в сводных формах отчетности. Для этого работники Ростехнадзора, участвующие в проверке, выбирают записи в сводных формах отчетности и сверяют информацию по выбранным записям с учетными документами.
16. При проведении проверки соответствия информации в сводных формах отчетных документов по ядерным материалам зон отчетности организации данным учетных документов в ЗБМ организации также может быть проведена проверка фактических параметров ЯМ с применением технических средств. Проверяется соответствие фактических параметров данным учетных документов, в том числе информация, которая используется в сводных формах отчетных документах (вид ЯМ, масса ЯМ, обогащение или изотопный состав ЯМ), и информация, которая в таких документах не используется (масса контейнера с ЯМ). Проверка проводится в соответствии с нормативными и методическими документами по применению технических средств.