Об утверждении долгосрочной целевой программы "Развитие жилищного строительства в Пермском крае в 2013-2015 годах"
Приложение 10
к долгосрочной целевой программе "Развитие жилищного
строительства в Пермском крае в 2013-2015 годах"
Анализ бюджетной эффективности долгосрочной целевой программы "Развитие жилищного строительства в Пермском крае в 2013-2015 годах"
Бюджетная эффективность рассчитана двумя способами.
Для расчета бюджетной эффективности использован метод мультипликаторов. Значение мультипликаторов для строительной отрасли взято из статьи "Оценка мультипликативных эффектов в экономике. Возможности и ограничения" следующих авторов:
А.А. Широв, кандидат экономических наук, А.А. Янтовский, кандидат экономических наук. Мультипликатор равен 2,05, что означает, что увеличение доходов строительной отрасли на 1 единицу приводит к росту ВРП на 2,05 единицы. Локализация прироста ВРП составляет 75%, что означает, что 75% дополнительных доходов получают агенты, располагающиеся на территории Пермского края.
Показатель | Значение |
мультипликатор | 2,05 |
локализация | 75% |
стоимость кв. м, тыс. руб. | 40,0 |
Доля налоговых поступлений в ВРП стабильно находится на уровне 23%.
Показатель | 2010 г. | 2011 г. |
ВРП, млн. руб. | 623116,8 | 803311,9 |
Поступления в бюджеты всех уровней, млн. руб. | 134604,4 | 181356,8 |
Доля налоговых поступлений в ВРП, % | 22% | 23% |
Таким образом, ввод жилья на уровне плановых показателей Программы приведет к увеличению ВРП на 34,1 млн. руб., что составляет 4,2% от ВРП 2011 года. Объем налоговых поступлений в бюджеты всех уровней составил 7,7 млн. руб.
Показатель | 2012 г. | 2013 г. | 2014 г. | 2015 г. |
Ввод жилья, тыс. м2 | 825,8 | 880,0 | 1000,0 | 1300,0 |
Объем строительства, млн. руб. | 33032,0 | 35200,0 | 40000,0 | 52000,0 |
Прирост объема строительства, млн. руб. | 2168,0 | 4800,0 | 12000,0 | |
Прирост ВРП (мультиплик. эффект), млн. руб. | 3333,3 | 7380,0 | 18450,0 | |
Суммарный прирост ВРП, млн. руб. | 29163,3 | |||
Поступления в бюджеты всех уровней, млн. руб. | 6583,9 |
При объеме вложений в 6,8 млн. руб. бюджетная эффективность составляет 96,4%.
Также оценка бюджетной эффективности Программы была выполнена с помощью расчета индекса бюджетной эффективности, который сопоставляет интегральные дисконтированные доходы бюджета от реализации Программы и интегральные дисконтированные затраты бюджета на реализацию Программы. Критерием бюджетной эффективности Программы является значение индекса больше 1. Коэффициент дисконтирования рассчитан на основе ставки рефинансирования Центрального Банка РФ (8,25%). При определении расходов бюджета были учтены расходы бюджетов всех уровней на реализацию Программы.
Показатель | Период | ||
2013 | 2014 | 2015 | |
Налоговые поступления от строительных организаций: | |||
НДС (18%), всего, млн. руб. | 869,9 | 988,5 | 1285,0 |
Распределение НДС по уровню бюджета: | |||
Федеральный бюджет (100%) | 869,9 | 988,5 | 1285,0 |
Налог на прибыль (15,5%), млн. руб. | 545,6 | 620,0 | 806,0 |
Распределение налога на прибыль по уровню бюджета: | |||
Федеральный бюджет (2%) | 70,4 | 80,0 | 104,0 |
Бюджет субъекта Федерации (13,5%) | 475,2 | 540,0 | 702,0 |
Налог на доходы физических лиц (13%), млн. руб. | 617,8 | 702,0 | 912,6 |
Распределение НДФЛ по уровню бюджета: | |||
Бюджет субъекта Федерации (70% налога) | 432,4 | 491,4 | 638,8 |
Муниципальный бюджет (30% налога) | 185,3 | 210,6 | 273,8 |
Итого налогов от строительных организаций | 2033,2 | 2310,5 | 3003,6 |
Налоговые поступления от домохозяйств, улучшивших свои жилищные условия: | |||
Налог на имущество физических лиц, млн. руб. | 704,0 | 800,0 | 1040,0 |
Распределение налога на имущество физических лиц по уровню бюджета: | |||
Местный бюджет (100%) | 704,0 | 800,0 | 1040,0 |
Итого налоговые и другие доходы бюджета от реализации Программы, млн. руб., в том числе: | 2737,2 | 3110,5 | 4043,6 |
Федеральный бюджет | 940,3 | 1068,5 | 1389,0 |
Бюджет субъекта Федерации | 907,6 | 1031,4 | 1340,8 |
Муниципальный бюджет | 889,3 | 1010,6 | 1313,8 |
Расходы бюджета на реализацию Программы итого, млн. руб. | 2539,3 | 2356,5 | 1936,2 |
Федеральный бюджет | 1051,3 | 848,8 | 697,7 |
Бюджет субъекта Федерации | 1387,9 | 1328,0 | 1164,2 |
Муниципальный бюджет | 100,2 | 179,7 | 74,3 |
Дисконтированный бюджетный доход | 2528,6 | 2654,4 | 3187,8 |
Дисконтированный бюджетный расход | 2345,8 | 2011,0 | 1526,4 |
Индекс бюджетной эффективности | 1,42 | ||
ставка рефинансирования 8,25%
По второму методу бюджетная эффективность составит 142%.
Электронный текст документа
подготовлен ООО "Кодекс-Пермь" и сверен по:
рассылка