от 11 декабря 2012 г. N 462
ПОЛОЖЕНИЕ о порядке осуществления заимствований государственными унитарными предприятиями Орловской области в форме кредита по договору с кредитной организацией
1. Настоящее Положение устанавливает правила осуществления заимствований -государственными унитарными предприятиями Орловской области (далее - предприятия) у третьих лиц, которые осуществляются в форме кредитов по договорам с кредитными организациями.
2. Предприятие вправе осуществлять заимствования только по согласованию с Правительством Орловской области объема и направлений использования привлекаемых средств.
3. В целях получения заключения о целесообразности совершения сделки, связанной с привлечением заимствования, предприятие направляет в орган исполнительной государственной власти специальной компетенции Орловской области, осуществляющий координацию и регулирование деятельности в соответствующей отрасли (сфере) управления (далее - уполномоченный орган), обращение, содержащее просьбу о предоставлении заключения о целесообразности совершения сделки, связанной с привлечением заимствования.
К обращению прилагаются следующие документы:
1) информация о возможности после осуществления заимствования осуществлять виды деятельности, определенные уставом предприятия;
2) информация о прогнозе влияния результатов заимствования на повышение эффективности деятельности предприятия в разрезе производственных и финансовых показателей;
3) технико-экономическое обоснование (бизнес-план) возврата привлекаемых средств, содержащее расчетную и пояснительную части;
4) расшифровка кредиторской и дебиторской задолженности с указанием наименований кредиторов, должников, суммы задолженности и дат возникновения задолженности, с выделением задолженности перед бюджетом и внебюджетными фондами и указанием вида такой задолженности;
5) расшифровка краткосрочных и долгосрочных финансовых вложений;
6) расшифровка задолженности по кредитам банков с указанием кредиторов, суммы задолженности, даты получения кредита, даты погашения, процентной ставки, периодичности погашения, суммы просроченных процентов, обеспечения;
7) обоснование необходимости и направлений использования привлекаемых средств, размер процентов по указанному кредиту, обоснование предполагаемого периода заимствования;
8) проект кредитного договора, содержащий в том числе:
полное наименование и место нахождения предполагаемого кредитора; размер заемных средств и период заимствования;
9) бухгалтерская отчетность предприятия за предыдущий год и за последний отчетный период (с отметкой налогового органа);
10) справка налогового органа по месту постановки на учет о наличии (отсутствии) и сумме задолженности предприятия по налогам и сборам, а также пеней и штрафов по состоянию на первое число месяца, в котором подано обращение;
11) способы и размеры обеспечения исполнения обязательств по возврату заемных средств, если заимствование осуществляется с обеспечением;
12) перечень объектов имущества предприятия, передаваемых в качестве залога в обеспечение обязательств предприятия, с указанием его первоначальной и остаточной стоимости на последнюю отчетную дату, подписанный руководителем и главным бухгалтером предприятия и скрепленный печатью;
13) проект, заключаемого между предприятием и кредитной организацией, договора о залоге, используемом в качестве обеспечения исполнения обязательств по кредитному договору;
14) подготовленный в соответствии с законодательством Российской Федерации об оценочной деятельности отчет об оценке рыночной стоимости имущества, предлагаемого для передачи в залог;
15) копии учредительных документов предприятия, заверенные его руководителем.
4. Указанные в пункте 3 настоящего Положения документы должны быть прошиты, пронумерованы и скреплены печатью предприятия.
5. Представленное предприятием обращение с приложенными документами (далее - пакет документов), указанными в пункте 3 настоящего Положения, регистрируется уполномоченным органом в день его поступления в журнале регистрации документов.
6. Рассмотрение представленного предприятием пакета документов и подготовка заключения о целесообразности совершения сделки, связанной с привлечением заимствования, осуществляются уполномоченным органом в течение 15 календарных дней со дня его регистрации.
7. В случае непредставления предприятием документов, указанных в пункте 3 настоящего Положения, несоответствия направлений планируемого использования привлекаемых средств видам деятельности, предусмотренным уставом предприятия, уполномоченный орган в течение 15 рабочих дней со дня регистрации пакета документов направляет заявителю письмо об отказе в выдаче заключения о целесообразности совершения сделки, связанной с привлечением заимствования, с указанием причин отказа.
8. Заключение о целесообразности совершения сделки, связанной с привлечением заимствования, готовится уполномоченным органом на основе экономического анализа пакета документов и должно содержать, в том числе, выводы об эффективности заключаемой сделки, а также о возможности осуществления уставной деятельности предприятия в объемах не менее взятых на себя на момент получения кредита обязательств, в случае отчуждения заложенного имущества предприятием в целях обеспечения погашения кредита.
Под эффективностью заключаемой сделки при подготовке заключения о целесообразности совершения сделки понимается увеличение размера прибыли предприятия, остающейся после уплаты налогов и иных обязательных платежей в бюджет (далее - чистая прибыль), на момент погашения кредита не менее чем на 3% по сравнению с чистой прибылью, полученной за последний отчетный период до момента привлечения кредитных средств.