ЖССК (потребительский кооператив) - некоммерческая общественная организация, создаваемая гражданами, добровольно объединяющимися для удовлетворения потребностей в финансовой взаимопомощи.
Деятельность ЖССК регулируется ст. 116 Гражданского кодекса Российской Федерации и Федеральным законом "О потребительской кооперации (потребительских обществах, их союзах) в Российской Федерации". Согласно ст. З названного Федерального закона взаимоотношения потребительских обществ, их союзов и органов исполнительной власти определяются соглашениями.
ЖССК осуществляет предоставление займов, более доступных и дешевых по сравнению с другими финансовыми институтами. Заемщики должны стать членами ЖССК (см. приложение 1, схема 2).
Наиболее оптимальное количество членов союза 250 человек, минимальный паевой взнос - 50 рублей, минимальный вступительный взнос - 200 рублей, ежемесячный вклад личных сбережений (по желанию) - от 200 рублей.
ЖССК могут создаваться по признаку общности места жительства, трудовой деятельности, профессиональной принадлежности или иной общности граждан. По сути ЖССК - это цивилизованная форма кассы взаимопомощи, только юридически оформленная и дающая своим членам преимущества. Его члены (пайщики) объединяют свои средства - паевые взносы и личные сбережения, которые образуют фонд кредитования, предназначенный для выдачи займов пайщикам ЖССК. Величина предоставляемого займа зависит от суммы и срока накопления. Процентные выплаты по займу, осуществляемые пайщиками, зависят от целей и срока, на который был выдан займ, и распределяются между пайщиками.
На короткий срок могут выдаваться беспроцентные ссуды. В целях гарантии возврата займа используется система поручительства или залога. Каждый пайщик может взять ссуду в размере, устанавливаемом кредитным комитетом ЖССК. Размер процентной ставки по займам, выдаваемым ЖССК своим членам, фиксируется соответствующим договором.
Учредителями ЖССК могут выступать также юридические лица - предприятия, заинтересованные в решении жилищных проблем своих работников.
Внесение личных сбережений пайщиков в фонд ЖССК осуществляется ежемесячными вкладами в размерах, необременительных для семейного бюджета. Но в условиях инфляции и непредсказуемого курса рубля необходима защита сбережений от обесценивания, для чего проводится их индексация пропорционально курсу инфляции. Индексация проводится путем:
привязки выдаваемых ссуд к принятому условиями рефинансирования индексу инфляции;
размещения остатков денежных средств ЖССК в различные высоколиквидные финансовые инструменты (валютные или рублевые).
Управление ЖССК осуществляют правление, кредитный комитет и ревизионная комиссия, избранные на общем собрании членов союза и подотчетные пайщикам ЖССК. Общее собрание может возложить исполнение функций кредитного комитета на юридическое лицо - одного из учредителей ЖССК (например ИКЧР).
Для осуществления рентабельной деятельности, покрывающей затраты на содержание управленческого аппарата и офиса, ЖССК необходимо достичь суммы активов не менее 1 000 000 рублей.