7.1. Управление планирования доходов и долговых обязательств представляет в Управление казначейства прогноз кассовых поступлений по доходам окружного бюджета с помесячной детализацией по форме согласно приложению N 10 к настоящему Порядку и прогноз кассовых поступлений и кассовых выплат по источникам внутреннего финансирования дефицита окружного бюджета по форме согласно приложению N 11 к настоящему Порядку при составлении кассового плана не позднее 15 рабочих дней со дня принятия Закона и до 27 числа текущего месяца при уточнении показателей кассового плана (за исключением января текущего финансового года). (с изм. от 15.11.2013 N 2901-07/104)
7.2. На основании представленных показателей кассовых поступлений и кассовых выплат Управлением казначейства составляется проект кассового плана по форме согласно приложению N 7 к настоящему Порядку и направляется директору Департамента финансов до начала очередного финансового года для утверждения кассового плана и до 28 числа текущего месяца для уточнения кассового плана текущего финансового года. (с изм. от 15.11.2013 N 2901-07/104)
7.3. Кассовый план утверждается директором Департамента финансов.
7.4. В случае кассовой несбалансированности кассового плана (превышение кассовых выплат над кассовыми поступлениями с учетом остатка средств окружного бюджета на начало соответствующего периода) Департамент финансов принимает решения:
1) о привлечении средств государственных бюджетных и автономных учреждений со счета Департамента финансов, открытого в подразделении расчетной сети Центрального банка Российской Федерации в соответствии с законодательством Российской Федерации на балансовом счете N 40601 "Счета организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности. Финансовые организации" для покрытия кассового разрыва;
2) о привлечении заемных средств для покрытия кассового разрыва;
3) о перераспределении кассовых выплат на последующие месяцы с учетом следующей приоритетности расходов окружного бюджета:
- заработная плата;
- начисления на выплаты по оплате труда;
- дополнительные выплаты и компенсации, обусловленные условиями трудовых отношений, статусом работников в соответствии с законодательством Российской Федерации;
- публичные нормативные обязательства;
- мероприятия по оказанию высокотехнологичных видов медицинской помощи, транспортные услуги в части оплаты услуг санитарно-авиационной скорой медицинской помощи;
- увеличение стоимости материальных запасов в части медикаментов и перевязочных средств, продуктов питания и горюче-смазочных материалов, включая топливо;
- исполнение судебных актов по обращению взыскания на средства окружного бюджета;
- уплата налогов, сборов и иных обязательных платежей;
- расходы на коммунальные услуги и услуги связи;
- перечисления другим бюджетам бюджетной системы Российской Федерации;
- безвозмездные перечисления организациям.
(пункт в ред. от 15.11.2013 N 2901-07/104)
7.5. Решение Департамента финансов о перераспределении кассовых выплат на последующие месяцы с учетом приоритетности расходов окружного бюджета оформляется Управлением казначейства докладной запиской по расходам с видом плана 5.XX и утверждается директором Департамента финансов. (в ред. от 15.11.2013 N 2901-07/104)