5.1. Показатели кассового плана по источникам финансирования дефицита областного бюджета формируются в соответствии с бюджетной росписью источников внутреннего финансирования дефицита областного бюджета на текущий финансовый год и плановый период на основании прогноза кассовых поступлений и кассовых выплат по источникам финансирования областного бюджета на текущий квартал с помесячной детализацией.
5.2. В состав кассового плана по источникам финансирования дефицита областного бюджета включаются:
- суммы по привлечению заемных средств;
- кассовые выплаты по погашению долговых обязательств;
- кассовые выплаты на приобретение акций и иных форм участия в капитале в собственность субъектов Российской Федерации;
- средства продажи акций и иных форм участия в капитале, находящихся в государственной и муниципальной собственности;
- кассовые выплаты на предоставление бюджетных кредитов;
- суммы от возврата бюджетных кредитов.
5.3. В целях составления кассового плана по источникам финансирования дефицита областного бюджета в части заемных средств отдел государственного долга департамента финансов на основе графика погашения долговых обязательств, составленного согласно государственным контрактам и другим документам, формирует прогноз кассовых выплат по погашению долговых обязательств на текущий квартал с помесячной детализацией по форме согласно приложению 1 к данному Порядку в части формирования раздела "Поступление и выплаты по источникам финансирования дефицита областного бюджета" и представляет в отдел сводного планирования бюджета департамента финансов не позднее 27 числа месяца, предшествующего планируемому периоду, а так же вносит вышеуказанную информацию в базу данных АС "Бюджет".
5.4. В случае принятия решения о выдаче бюджетного кредита на кассовый разрыв или на финансирование целевых расходов отдел департамента финансов, курирующий соответствующее направление, вносит уточнение в базу данных АС "Бюджет" на сумму предоставления и возврата бюджетных кредитов, а так же доводит эту информацию до отдела сводного планирования бюджета по форме согласно приложению 1 к данному Порядку в части формирования раздела "Поступление и выплаты по источникам финансирования дефицита областного бюджета".
5.5. В целях составления кассового плана по источникам финансирования дефицита областного бюджета в части поступления средств от продажи акций и иных форм участия в капитале, находящихся в государственной и муниципальной собственности, отдел планирования и анализа доходов бюджета департамента финансов на основании полученных сведений от администраторов доходов формирует прогноз кассовых поступлений в части "Поступление и выплаты по источникам финансирования дефицита областного бюджета" по форме согласно приложению 1 к данному Порядку и представляет в отдел сводного планирования бюджета департамента финансов не позднее 27 числа месяца, предшествующего планируемому периоду, а так же вносит вышеуказанную информацию в базу данных АС "Бюджет".
5.6. В целях составления кассового плана по источникам финансирования дефицита областного бюджета в части расходования средств на приобретение акций и иных форм участия в капитале, находящихся в государственной и муниципальной собственности, отдел финансирования аппарата управления департамента финансов на основании полученных сведений от департамента по управлению государственным имуществом Ярославской области формирует прогноз кассовых выплат в части "Поступление и выплаты по источникам финансирования дефицита областного бюджета" по форме согласно приложению 1 к данному Порядку и представляет в отдел сводного планирования бюджета департамента финансов не позднее 25 числа месяца, предшествующего планируемому периоду, а так же вносит указанную информацию в базу данных АС "Бюджет".
5.7. Отдел сводного планирования бюджета департамента финансов обобщает полученную информацию по форме согласно приложению 1 к данному Порядку.