УСЛОВИЯ ЭМИССИИ И ОБРАЩЕНИЯ ГОСУДАРСТВЕННЫХ ОБЛИГАЦИЙ ИРКУТСКОЙ ОБЛАСТИ С ПЕРЕМЕННЫМ КУПОННЫМ ДОХОДОМ
1.1. Настоящие Условия эмиссии и обращения государственных облигаций Иркутской области c переменным купонным доходом (далее - Условия) разработаны в соответствии с Генеральными условиями эмиссии и обращения государственных облигаций Иркутской области (далее - Генеральные условия) и определяют порядок эмиссии, обращения и погашения государственных облигаций Иркутской области в форме именных бездокументарных ценных бумаг (далее - ОДО).
1.2. Эмитентом ОДО является администрация Иркутской области. Мероприятия, необходимые для осуществления эмиссии, размещения, обращения и погашения ОДО проводит главное финансовое управление администрации Иркутской области.
1.3. Официальные дилеры - юридические лица, в том числе кредитные организации, имеющие лицензию профессиональных участников рынка ценных бумаг на осуществление дилерской и брокерской деятельности, действующие на основании договоров, заключенных с Эмитентом, и обеспечивающие выполнение функций по обслуживанию операций с ОДО при их первичном размещении, при выплате купонов по ОДО и погашении ОДО.
1.4. ОДО являются государственными именными бездокументарными ценными бумагами.
1.5. В соответствии с настоящими Условиями отдельные выпуски ОДО могут иметь разные сроки обращения от 9 месяцев до 2 лет.
1.6. Номинальная стоимость ОДО выражается в валюте Российской Федерации и составляет в рамках одного выпуска 100 (сто) рублей.
1.7. Эмиссия ОДО осуществляется отдельными выпусками. В рамках одного выпуска ОДО равны между собой по объему предоставляемых ими прав. Отдельный выпуск ОДО, отличающийся от одного из существующих отдельных выпусков ОДО только датой выпуска (датой размещения), признается частью существующего выпуска (дополнительный выпуск). Решение об эмиссии дополнительного выпуска должно содержать указание на то, что данный выпуск является дополнительным.
1.8. Размещение ОДО в рамках одного выпуска осуществляется в виде отдельных траншей. Транш - часть ценных бумаг выпуска ОДО, размещаемая в рамках объема выпуска ОДО в любую дату в течение периода обращения ценных бумаг выпуска ОДО, не совпадающую с датой первого размещения.
1.9. Учет прав владельцев в отношении ОДО, переход этих прав к другому владельцу осуществляет депозитарий. В решении о выпуске указывается наименование депозитария, осуществляющего учет прав на ОДО.
1.10. На основании Генеральных условий и настоящих Условий Эмитентом принимаются решения об эмиссии отдельных выпусков ОДО, предусматривающие конкретные условия (объем выпуска, срок обращения и т.д.), необходимые в соответствии с действующим законодательством для эмиссии отдельного выпуска ОДО.
Вопросы эмиссии, обращения и погашения ОДО, не урегулированные Генеральными условиями, настоящими Условиями и решениями об эмиссии отдельных выпусков ОДО, регулируются действующим законодательством РФ.
2.1. Размещение ОДО осуществляется в следующих формах в соответствии с действующим законодательством, настоящими Условиями и решением об эмиссии отдельного выпуска ОДО:
- посредством приобретения ОДО официальными дилерами у Эмитента от своего имени и за свой счет;
- посредством приобретения ОДО физическими и юридическими лицами у Эмитента через официальных дилеров.
2.2. Дата начала размещения ОДО устанавливается в решении об эмиссии отдельного выпуска ОДО.
2.3. Обращение ОДО на вторичном рынке осуществляется путем заключения сделок купли - продажи, а также других сделок, предусмотренных действующим законодательством.
2.4. Все расчеты по ОДО производятся в валюте Российской Федерации.
3.1. ОДО предоставляют их владельцам право на получение дохода по ОДО в установленную решением о выпуске ОДО дату.
3.2. Владельцы ОДО имеют право владеть, пользоваться и распоряжаться принадлежащими им ОДО в соответствии с действующим законодательством, Генеральными условиями, настоящими Условиями и решениями об эмиссии отдельных выпусков ОДО.
3.3. Осуществление прав владельцев ОДО производится на основе записи по счету депо.
4.1. Доходом по ОДО является купонный доход.
4.2. Погашение ОДО осуществляется по номинальной стоимости.
4.3. Погашение ОДО осуществляется Эмитентом путем перевода в день погашения ОДО номинальной стоимости ОДО на счета официальных дилеров, являющихся депонентами депозитария на дату погашения ОДО, и на счета владельцев ОДО, являющихся депонентами депозитария на дату погашения ОДО.
4.4. Величина купонного дохода устанавливается в решении об эмиссии отдельных выпусков ОДО в виде процентного отношения к номинальной стоимости облигации. Величина купонного дохода может меняться в рамках отдельного выпуска ОДО в зависимости от изменения ставки рефинансирования Центрального банка Российской Федерации.
При обращении ОДО образуется накопленный купонный доход, рассчитываемый пропорционально количеству дней, прошедших от даты размещения ОДО или от даты выплаты предшествующего купонного дохода.
Величина накопленного купонного дохода по ОДО (НКД) на текущую дату рассчитывается по следующей формуле:
НКД = H * C * (T - ti )/ 365 * 100, где