4.1. Доходом по ОДО является купонный доход.
4.2. Погашение ОДО осуществляется по номинальной стоимости.
4.3. Погашение ОДО осуществляется Эмитентом путем перевода в день погашения ОДО номинальной стоимости ОДО на счета официальных дилеров, являющихся депонентами депозитария на дату погашения ОДО, и на счета владельцев ОДО, являющихся депонентами депозитария на дату погашения ОДО.
4.4. Величина купонного дохода устанавливается в решении об эмиссии отдельных выпусков ОДО в виде процентного отношения к номинальной стоимости облигации. Величина купонного дохода, может меняться в рамках отдельного выпуска ОДО в зависимости от изменения ставки рефинансирования Центрального банка Российской Федерации.
При обращении ОДО образуется накопленный купонный доход, рассчитываемый пропорционально количеству дней, прошедших от даты размещения ОДО или от даты выплаты предшествующего купонного дохода.
Величина накопленного купонного дохода по ОДО (НКД) на текущую дату рассчитывается по следующей формуле:
НКД= Н * С* (Т-t,)/365* 100, где
НКД - накопленный купонный доход на текущую дату, в рублях;
Н - номинальная стоимость, в рублях;
С - ставка купона, процент от номинала, в %;
Т - длительность купонного периода, в днях;
Т, - количество дней, оставшихся до дня выплаты купона.